POR QUE ASISTIR?

Durante años, la prevención del lavado de activos ha sido encargada a la Unidad de Cumplimiento de las Instituciones Financieras. Sin embargo, el desconocimiento y poco apoyo de las Autoridades Jerárquicas de la Institución en materia de prevención, ha generado que se establezcan y en muchos casos se formalicen procedimientos de entidades internacionales ajenas a la realidad local. En otros casos, se han creado mecanismos de prevención de manera autodidacta, los cuales, si bien han funcionado según la óptica del Oficial de Cumplimiento, su real situación puede ser inapropiada exponiendo a la Institución a serios riesgos, pues quien de veras puede supervisar este trabajo?

Mas tarde, los cambios en las metodologías de gestión eficiente, han llevado a las instituciones financieras a adecuar su administración con un enfoque basado en riesgos, dentro del cual se inscribe el Riesgo del Lavado de Activos. Por este motivo se ha dado un giro completo con relación a la necesidad de control empezando en las máximas autoridades. Sin embargo, los procedimientos de control y gestión tanto internos (realizados por auditoría interna), así como externos (realizados por auditorías externas), aún no se han adecuado y su apreciación sobre el adecuado cumplimiento de un sistema de prevención de lavado de activos dejan mucho que desear. Por este motivo, se hace necesario reformular el modelo de administración y supervisión del Riesgo de lavado de activos a través de la utilización de metodologías de gestión como la construcción de Matrices de riesgos y los procesos de Auditoría de Cumplimiento enfocada en riesgos, permitiendo una visión real de la exposición de la entidad al lavado de dinero.

NIVEL

Este Seminario -Taller tiene nivel de enseñanza intermedio/avanzado.

DESTINATARIOS

Empleados de Entidades Financieras

• Empleados de mandos Medios y Altos con responsabilidades directas o indirectas en la administración de riesgos; miembros de los Departamentos de Cumplimiento, Auditoría Interna y Control de Riesgos, otros funcionarios con responsabilidad o interés en el manejo de diferente tipo de riesgos de la entidad. Asimismo, se invita a los funcionarios de negocios de las entidades financieras para instruirse adecuadamente sobre su responsabilidad y alcances de los sistemas de gestión.

Funcionarios de Organismos Rectores del Sector Financiero

• Funcionarios de la Superintendencia de Bancos, INCOOP, SEPRELAD con responsabilidades directas o indirectas en la supervisión y el control del cumplimiento de las leyes y normas regulatorias que rigen a la actividad de las Entidades Financieras.

BENEFICIOS

Al finalizar el Curso, los participantes estarán en capacidad de:

• Establecer un modelo de Gestión Eficiente para controlar el Riesgo de Lavado de Activos en las entidades financieras
• Identificar riesgos asociados a los procesos de la entidad para poder construir mapas de riesgo
• Construir mapas de riesgo
• Identificar y Valorar variables de riesgo en Productos, Clientes y Zonas Geográficas
• Identificar controles y valorarlos
• Construir matrices de riesgo específicas
• Comprender la necesidad de establecer modelos de revisión y auditoría basados en riesgos
• Utilizar matrices de riesgo para la revisión de carpetas físicas, datos magnéticos y datos del sistema de prevención de la entidad, a fin de construir indicadores
• Identificar prácticas de lavado de activos que afectan al Sistema Financiero con el objetivo de crear nuevos controles
• Incorporar los modelos establecidos de Administración de Riesgos en negocio como procedimientos y parte del SARLAFT

METODOLOGÍA

El Curso Taller está enfocado principalmente a que el asistente reciba los conocimientos teóricos y prácticos sobre como utilizar y crear un nuevo modelo de prevención contra el lavado de activos, pero enfocado en riesgos, utilizando herramientas de gestión. Como método de auto evaluación y formación, se realizarán ejercicios prácticos enfocados en los pasos señalados, utilizando intensivamente la computadora.

CONTENIDO

Módulo 1: El Lavado de Dinero, aspectos teóricos, normativos y legales

1. El lavado de activos en 12 puntos clave
2. Definiciones de lavado de activos, Terrorismo y Financiamiento al Terrorismo
3. El vínculo entre Financiamiento al Terrorismo y lavado de activos (convergencias y divergencias, analogías y diferencias)
4. Marco normativo Internacional en materia de prevención y represión del lavado de activos y financiamiento del terrorismo:
   • Naciones Unidas
   • Organización de Estados Americanos
   • Organismos Internacionales (BM, FMI, BID, GAFISUD, GAFI, EGMONT, Otros)
5. Marco normativo Nacional para la prevención del lavado de dinero (Ley 1015, SEPRELAD, BCP, INCOOP)

Módulo 2: Respuesta Estratégica “El Sistema de Prevención en las entidades financieras contra el Lavado de dinero y Financiamiento del terrorismo”

1. El Nuevo Modelo Sistémico integrado de prevención
2. Actuación Operativa, las UIFŽs
3. Actuación del Sistema Financiero como modelo de prevención en la lucha contra el lavado de activos:
   • Obligaciones y Riesgos del Sistema
   • Mejores Prácticas Internacionales
   • ¿Qué hacer cuando se presenta una operación sospechosa?
   • ¿Qué buscar cuando se presenta una operación sospechosa?
   • ¿Cómo buscar?
4. ¿Cómo establecer un mecanismo de control y prevención antilavado en una institución financiera?

Módulo 3: Herramientas de Gestión para la Prevención de Lavado de dinero y Financiamiento del Terrorismo

1. Matrices de Riesgo para la Prevención del Lavado de Dinero
   • Qué son las matrices de riesgo
   • Elementos que constituyen una matriz
   • La matriz de riesgo genérica
   • Construcción de la matriz de riesgos específica (productos)
     • El Control Interno y el Riesgo
     • La Identificación de Riesgos
     • Principales Riesgos en Entidades Financieras
     • Opciones para manejar el Riesgo
     • Valorización de Riesgos entre probabilidad e impacto
     • El Mapa de riesgos
     • Identificación de controles
     • La matriz de riesgos
     • El Riesgo Residual
2. El Perfil del cliente y la parametrización de condiciones de control
   • La matriz de riesgo del cliente
   • La matriz de riesgo geográfica
3. La Auditoría de Cumplimiento o Inspección de Cumplimiento en materia de Prevención de Lavado de Dinero para el Sector Financiero
   • Qué son las Auditorías de Cumplimiento
   • Para qué sirven y cual es su alcance
   • En qué se diferencian de la Auditoría tradicional
   • Las tareas a realizar en una Auditoría de Cumplimiento
     • Elaboración de entrevistas (áreas de control y operativas)
     • Análisis de Procesos en la Unidad de Cumplimiento
     • Análisis de Procesos de prevención en la Entidad
     • Las herramientas informáticas en el control de operaciones
     • Análisis de carpetas físicas de clientes
     • Análisis de operaciones magnéticas
     • Análisis de Reportes de operaciones inusuales
     • Análisis de Reportes de Transacciones corrientes sobre el umbral
     • Análisis del Sistema de Monitoreo de prevención de la entidad
     • Análisis del Sistema de contable de la entidad (cruce de variables)
     • Análisis del Sistema global de prevención de la entidad financiera inspeccionada

Módulo 4: Las herramientas de Gestión de Riesgos enfocadas al SARLFAT en la República del Paraguay

• Qué es el SARLAFT en Paraguay
• El alcance, cumplimiento y posición real de las Entidades Obligadas
• Herramientas de Gestión eficiente
• La transición hacia un modelo de Administración de Riesgos eficiente (SARLAFT)

Módulo 5: Tipologías de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo

• Caso de Loterías
• Casos de Comercio Exterior
• Casos de Remesas de Dinero
• Casos de Instituciones Financieras
• Casos de Seguros
• Casos de Show Business
• Casos de Mundo del Deporte
• Casos de Empresas pantalla

INSTRUCTOR

Dr. JUAN RAMON BÁEZ IBARRA, Doctor en Contabilidad (Ph.D.) por la Universidad de San Pablo del Brasil (Tesis doctoral en Supervisión Bancaria de Instrumentos Financieros Derivados en el Brasil).

• Master en Contabilidad y Curso de post-grado en el área de Finanzas en la Fundación Getulio Vargas del Brasil.
• Cursos de Especialización en Instrumentos Financieros Derivados e Ingeniera Financiera por la Bolsa de Mercaderías & Futuros de San Pablo.
• Cursos de Análisis de Riesgo de Mercado (año 2000), Supervisión Enfocada en Riesgo (Año 2004) y Fundamentos de Administración de Riesgos de Tasa de Interés (Año 2006) en la Reserva Federal Americana.
• Curso Construyendo Sistemas IRB en la Financiad Stability Institute (FSI) del BIS (Año 2005).
• Instructor de las áreas de Finanzas, Lavado de Dinero, Mercado Financiero y Riesgos Financieros.
• Profesor de la Universidad Americana y Director Académico del Centro de Educación Superior San Sebastián.
• Amplia experiencia en Instituciones Financieras.

LUGAR Y FECHA

• Duración: 16 Horas/clase
• Inversion: US$ 300 por participante, dos o más US$ 250
• Instructor: Dr. Juan Ramón Báez - Paraguay.
• Inscripciones: telefax (021)610 010 – Enviar lista de participantes y Nº de RUC de la entidad o por email: inscripciones@bestpractices.com.py Más informaciones: http://www.bestpractices.com.py
• Lugar de realización: ITSE CAFI – Lopez Moreira 6620 e/R.I. 18 “Pitiantuta” a 200 mts. del Hiperseis Mcal. Lopez y Boggiani.