Como realizar la Medición del Riesgo Residual

Antilavado Post

Por: Juan Ramón Báez I. (*)

  • Riesgo Residual es el riesgo al cual se ve expuesta la entidad con los controles que se aplican actualmente.
  • Es la medición más importante del Sistema de Administración Integral del Riesgo de LD/FT (SAIR LD/FT), pues consiste en la probabilidad y el impacto real de LA/FT.
  • Desde el punto de vista metodológico, este proceso comparte las mismas bases conceptuales y metodológicas de la medición del riesgo inherente, por lo que no volveremos a mencionar muchos de estos temas.

Propósito

  • La teoría de la gestión del riesgo se basa en una idea simple y poderosa: cada entidad tiene un apetito de riesgo o capacidad para enfrentar los riesgos muy diferente.
  • Para el Sistema de Administración Integral del Riesgo de LD/FT (SAIR LD/FT, el apetito de riesgo lo dicta la Junta Directiva mediante política y lo que se denomina “el nivel de aceptación del riesgo”.
  • Esta labor consiste en definir el estado ideal para compararlo con la medición realdel riesgo – riesgo residual – y así saber si los riesgos de la entidad están debidamente tratados.

Entradas

  • Información histórica sobre el riesgo, si se decide optar por esta forma de medición,

  • Decisiones metodológicas compartidas con el proceso de Medición de Riesgo Inherente,

  • Resultado del proceso de Evaluación de Controles para calibrar y revisar los resultados obtenidos.

Salidas

  • Por su paralelismo con el proceso de Medición del Riesgo Inherente, las salidas de esta etapa serán similares.

  • Una vez culminado este proceso, se deben obtener los siguientes productos o salidas:

    • Tabla de medición de probabilidad e impacto expresado en los cuatros riesgos asociados.

    • Tabla de valor de riesgo por evento y por factor de riesgo segmentado.

    • Perfil del riesgo residual

Ejemplo Banco BP

Los resultados obtenidos para la Medición de Riesgo Residual para el Banco BP se presentan en la siguiente tabla.

Nótese que los valores obtenidos, como era de esperarse, son menores que los obtenidos para la Medición del Riesgo Inherente.

El resultado del perfil de Riesgo Inherente del Banco BP era 20,5, ahora obtenemos 4,17, como se aprecia en la tabla siguiente.

 

La Junta Directiva del Banco BP determinó que su perfil de riesgo no podría ser superior a 4, el resultado obtenido mediante la medición de experto fue de 4,17. Por tanto, el Oficial de Cumplimiento trabajará en el diseño de nuevos controles para gestionar el riesgo de LD/FT


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Como Realizar el Monitoreo del Riesgo de LD/FT

Antilavado Post

Por: Juan Ramón Báez I. (*)

  • Reto: obtener la información que necesitamos sin que cueste demasiado.
  • Para entender el alcance de Monitoreo del Riesgo LD/T es conveniente aprovechar el origen común con el riesgo operativo y consultar el documento “Buenas prácticas para la gestión y supervisión del riesgo operativo” publicado por el Comité de Supervisión de Basilea en 2003. En este documento se explica el alcance de este proceso, así:
  • Para gestionar adecuadamente el riesgo (operativo) es fundamental contar con un proceso de seguimiento eficaz, que realizado periódicamente puede facilitar la rápida detección y corrección de deficiencia en sus políticas, procesos y procedimientos de gestión de riesgo operativo, lo que a su vez puede reducir sustancialmente la frecuencia y gravedad de la pérdida.

Propósito del Monitoreo del riesgo de LD/FT

  • Es la labor sistemática de control de las principales variables del Sistema de Administración Integral del Riesgo de LD/FT (SAIR LD/FT).
  • Variables son las mediciones obtenidas en los procesos de Medición de Riesgo Inherente, Evaluación de Controles y Medición del Riesgo Residual.
  • Los informes son tan solo un subproducto del Monitoreo, pues su resultado verdadero son las acciones preventivas, correctivas o un mejoramiento que se tomen con respecto al SAIR LD/FT
  • A partir del Monitoreo se espera que la entidad decida cuales son las acciones que van a permitir gestionar el riesgo, como por ejemplo, adquirir aplicativo, modificar unos formatos, fortalecer la Unidad de Prevención y Control de LD/FT, apoyar un control mediante incentivo, etc.
  • El Monitoreo del riesgo de LD/FT es el conjunto de indicadores y reportes que le permiten a los responsables del sistema gestionarlo y determinar cuáles son las acciones necesarias para su correcto funcionamiento.

Entradas

Entradas externas:

  • Información y estadísticas sobre criminalidad o riesgo de LC/FT,

Entradas internas:

  • Medición del Riesgo Inherente,
  • Evaluación de Controles,
  • Medición del Riesgo Residual

Salidas

  • Monitoreo del Sistema Administración Integral del Riesgo de LD/FT (SAIR LD/FT: se centra en las fallas del sistema y abarca los elementos y las etapas del Sistema
  • Monitoreo del Riesgo: se nutre de la información de medición de riesgo y evaluación de controles. Contempla varias comparaciones,
  • Monitoreo de las fuentes de riesgo: es el monitoreo de indicadores que buscan identificar los aspectos que influyen en el riesgo de la entidad,
  • Monitoreo de evaluación de controles: Partiendo de la efectividad de los controles y las demás evaluaciones que se realicen sobre estos, busca alertar sobre el funcionamiento de los mismos y su capacidad de minimizar el riesgo,
  • Monitoreo Transaccional: está muy relacionado con el seguimiento transaccional, pero se enfoca en las mediciones de riesgo que se puede hacer de los clientes y transacciones.

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