- DETERMINACIÓN DEL LÍMITE OPERATIVO AUTORIZADO -

DESTINATARIO:

Directivos, Gerentes Generales, Gerentes de Crédito (o Equivalente), Gerentes de Riesgos, Oficiales de Cuentas, Analistas de Créditos, Analistas Financieros, Oficiales de Cumplimiento, Auditores Internos y Externos, Supervisores de entidades financieras.

FUNDAMENTOS

El presente curso  se centra, en el Análisis de los Estados Financieros para el Otorgamiento de C réditos y determinación del Límite Operativo Autorizado -LOA (Prevención LD/FT)  en entidades financieras (Bancos, Financieras, Cooperativas de Ahorro y Crédito y Casas de Cambios), y tiene por finalidad presentar y discutir  los principales elementos y aspectos a tener en cuenta en el otorgamiento de préstamos y LOA (Art.24 de la Res. 349/13 de la Seprelad); con la intención de establecer la viabilidad o no de la asistencia financiera solicitada por una empresa.

Así, con un enfoque práctico y directo se  presenta los conocimientos contables fundamentales y las diversas herramientas  que deben aplicarse para fines de otorgamiento de crédito y LOA (Todo lo que precisa saber de  contabilidad por parte del analista de crédito, financiero y prevención LD/FT) .

Se utilizarán Estados Financieros de empresas reales (Sociedades Anónima Emisoras de Capital Abierto (SAECA)  a través de Planillas de Excel, aplicando las herramientas de análisis de balances como el Análisis Vertical y los Ratios Económicos  y Financieros, enfatizando en el significado e interpretación de los resultados desde el punto de vista de una entidad financiera para así determinar los puntos débiles y fuertes  y realizar las conclusiones y recomendaciones sobre la situación financiera y económica y principalmente de la Capacidad de Pago y el límite operativo Autorizado de una manera rápida, directa y amena (ciclo completo de análisis de estados financieros).

El Curso incluye también una guía paso a paso para realizar proyecciones financieras con Excel, fundamental  para la determinación de la Capacidad de Pago y Limite Operativo Autorizado  de la empresa con ejemplos y casos prácticos en empresas reales paraguayas.

BENEFICIOS DEL CURSO

• Saber Leer e Interpretar en forma directa los Estados Financieros de Empresas Reales Paraguayas.
• Conocer y desarrollar la habilidad práctica de Análisis de Balances (saber hacer) para determinar la Situación Económica, Financiera y Capacidad de Pago de Empresas Reales Paraguayas.
• Saber hacer la Proyección de los Estados Financieros de Empresas Reales Paraguayas.
• Determinar la Capacidad de Pago y el Limite Operativo Autorizado de la empresa utilizando la información contable histórica y las proyecciones financieras
• Conocer y profundizar aspectos prácticos relacionados a las operaciones de créditos y el riesgo de crédito emergente.
• Determinar de una manera fácil y directa la Pérdida Esperada de Créditos utilizando los conceptos desarrollados por Basilea II.

CONTENIDO

EL RIESGO CREDITICIO

• Introducción
• Principales riesgos que afectan a las entidades de crédito
• Riesgo, rentabilidad y liquidez
• Administración del Riesgo de Crédito
• Determinación de la Pérdida Esperada por Riesgo de Crédito
• Ejercicio práctico de cálculo de la pérdida esperada
• Proceso de análisis y seguimiento del riesgo de crédito
• Análisis de los Factores de Riesgo de Crédito
• Caso Práctico sobre componentes del riesgo de crédito

ASPECTOS TECNICOS

• Los Estados Financieros
• Informe del Auditor
  • Contenido
  • Objetivos
• Análisis de la situación económica-financiera
  • Balance General
  • Estado de Resultados
  • Estado de origen y aplicación de fondos
• Contabilidad creativa y detección de manipulaciones contables
• Cómo Leer e Interpretar directamente los Estados Financieros de una empresa real (SAECA)

HERRAMIENTAS TECNICAS PARA LA VALUACIÓN DE RIESGO CREDITICIO

• Análisis vertical
• Los indicadores o ratios económicos y financieros  como técnicas de apoyo
• Principales indicadores utilizados para el análisis
  • Indicadores financieros
  • Indicadores económicos
  • Indicadores de capacidad de pago

Aplicación práctica de las herramientas técnicas de Análisis de Estados Financieros de Empresas reales paraguayas (SAECA), utilizando el Excel

PROYECCIONES DE ESTADOS FINANCIEROS

• Aspectos conceptuales
• Método de porcentajes de ventas
• Ejercicio de Proyección de Estados Financieros
• Caso de Proyección de Estados Financieros de una Empresa real paraguaya (SAECA), utilizando el Excel

METODOLOGÍA

El curso se desarrollara con un enfoque teórico y práctico  a cargo del instructor del curso.

El enfoque práctico se centraliza en Talleres sobre el Análisis Económico y Financiero Histórico  y Proyectado de los Estados Financieros desde el punto de vista de una entidad financiera para fines de Otorgamiento de Crédito y Limite Operativo Autorizado (LOA) para fines de Prevención de LD/FT (art 24 de la Res/ 349/13 de la Seprelad),  utilizando balances de empresas reales paraguayas.  Uso  intensivo del EXCEL para resolver los ejercicios y casos.

NOTA: Al ser un curso taller eminentemente práctico, los participantes deberán disponer de un LAPTOP para su uso de cada grupo de tres (3) personas  durante el desarrollo del evento.

CERTIFICACIÓN PROFESIONAL

Certificado expedido BEST  PRACTICES – Consultoría y Capacitación

MATERIAL: Entrega en CDs. Copia completa del material de presentación en Power Point, casos y ejercicios  prácticos en Excel  y otros documentos de interés para cada uno de los participantes.

INSTRUCTOR

Dr. JUAN RAMON BAEZ IBARRA, Doctor en Contabilidad  (Ph.D.) por la Universidad de San Pablo del Brasil (Tesis doctoral en Supervisión Bancaria de Instrumentos Financieros Derivados en el Brasil).

Master en Contabilidad y Curso de post-grado en el área de Finanzas en la Fundación Getulio Vargas del Brasil.

Cursos de Especialización en Instrumentos Financieros Derivados e Ingeniera Financiera por la Bolsa de Mercaderías & Futuros de San Pablo.

Cursos de Análisis de Riesgo de Mercado (año 2000), Supervisión Enfocada en Riesgo  (Año 2004) y Fundamentos de Administración de Riesgos de Tasa de Interés (Año 2006) en la Reserva Federal Americana. Curso Construyendo Sistemas IRB en la Financial Stability Institute (FSI) del BIS (Año 2005).

Diplomatura en Administración de Riesgos por la EAFIT de Colombia (Año 2013)

Instructor Nacional e Internacional de las  áreas de Contabilidad y  Finanzas,  Mercado Financiero, Normas Internacionales  de Información Financiera (NIIF) y Riesgos Financieros (Crédito, Liquidez y Mercado),  Administración Integral de  Riesgos Integral (ERM),  Riesgo Operacional y  Administración de Riesgo de LD/FT (SARLAFT Colombiano).

Profesor de la Universidad Autónoma de Asunción de las materias: Análisis Económico y Financiero y Finanzas Gerenciales.

Amplia experiencia en Instituciones Financieras.

FECHA Y LUGAR

• Fechas: a definir
• Inversión:  a definir
• Inscripciones: Tel. (021) 610 010 y por email: inscripciones@bestpractices.com.py.

• Lugar de realización: Salón de Capacitación de Best Practices – Dr, Benigno Ferreira 6620 R.I. 18 Pitiantuta a 250 ms del Hiperseis Boggiani y Mcal. López.

INSTRUCTOR: Marco Rivas  Jaramillo (Ecuador)

DESTINATARIOS

Directivos,  Comité de Riesgos, Gerentes responsables (propietarios) de los diferentes procesos (misionales y de apoyo), Integrantes  del Área de de Riesgo Operativo, Unidad de Riesgos, Oficiales de Cumplimiento, Auditoría Interna, Sistemas, Reguladores y Auditores Externos.

BENEFICIOS DEL CURSO

• Análisis completo (en base a vivencia  práctica  en entidades financieras del Ecuador) del contenido de  la Resolución No. 4 Acta 67 de 27 de diciembre de 2012 sobre el “Reglamento para la gestión del riesgo operacional”

• Análisis y seguimiento al proceso de administrar y gestionar el Riesgo Operacional (Identificar, Medir, Controlar, Mitigar y Monitorear), que le va permitir al participante contar con los conocimientos para empezar a implementar y gestionar el Riesgo Operacional en su institución.

• Formatos prácticos para el mapeo de Riesgo Operacional. Ejercicio en el cual se identifiquen riesgos por procesos.

• Modelo simplificado para la medición cualitativa, en el cual se incluye el riesgo inherente, la severidad (probabilidad x impacto), y el riesgo residual, por cada proceso de la institución.

• Familiarización con los diferentes Métodos de Medición de Riesgo Operacional (Basilea II).

• Lineamientos básicos y principales para la elaboración del Manual de Administración del Riesgo Operacional.

(Traiga  una Notebook para realizar los ejercicios de Riesgo Operacional)

PROGRAMA

Primer día

Nota: Durante el curso  de preferencia se deberá contar con una maquina portátil, la cual le permitirá al participante realizar los ejercicios planteados en el taller.

METODOLOGIA

• Este curso además de preocuparse en el saber, se enfoca en el  saber hacer a través de la realización de  ejemplos prácticos basados en información referente a los criterios prudenciales establecidos en la regulación vigente.

• El participante al final del curso estará en capacidad de  identificar los riesgos operacionales que pueden generar una pérdida futura a la entidad,  medir cualitativa y cuantitativamente, establecer controles y monitorear los riesgos operacionales.

• Además estará en capacidad de llevar a la práctica planes de acción o implementación de la Administración  de Riesgo Operacional en la entidad.

• Todo esto permitirá  generar beneficios para la institución que se verá reflejada en un aumento de eficiencia y eficacia y  reducción de costos en sus procesos relacionados a sus líneas de negocio.

Material: Material preparado por los Instructores y entregado en CD cada uno de los participantes que incluye las presentaciones, ejercicios (talleres), materiales de lectura y normativas.

Ing. Marco Rivas Jaramillo, Ingeniero Comercial, mención finanzas por la Escuela Politécnica del Ejército.

Master en Administración de Empresas especialidad Finanzas, Universidad Andina Simón Bolívar (Tesis Maestría sobre “Afectación al ratio de solvencia mínimo requerido producto de la aplicación del capital por riesgo operativo a los bancos parte del sistema financiero, bajo el enfoque y metodología de medición planteado en Basilea II”).

Diplomado en Riesgos Financieros otorgado por el Tecnológico de Monterrey.

Jornadas de capacitación horizontal sobre análisis de operaciones financieras en Brasilia, Brasil.

Capacitación: Escuela Politécnica del Litoral – Superintendencia de Bancos y Seguros, Normas Internacionales de Información Financiera NIIF;

Gerente de Riesgo Integral en el Banco Capital del Ecuador (hasta 2010)

Actualmente, Superintendencia de Bancos y Seguros del Ecuador como Experto en Riesgo Operacional , proyecto de mejoramiento a la norma de riesgo operativo,

Superintendencia de Bancos y Seguros, Supervisión bancaria y riesgos financieros; CAEFYC, Aplicación de modelos estadísticos para Riesgo Operativo; instituto Latinoamericano de Riesgos Financieros, Gestión y Administración de Riesgos Operacionales; Finsocorp-Riskoff,

Evaluación de los sistemas de prevención de riesgo operativo. Grupo Financiero Banco Internacional, COSO II Administración de riesgos corporativos.

LUGAR Y FECHA

Disponible in company

• Lugar: a definir
• Fecha: a definir
• Inversión: conforme propuesta
• Informaciones: Tel. 021 610.010 o por email: inscripciones@bestpractices.com.py.

DESTINATARIOS:

Directivos, Integrantes del Comité de Riesgos, CAPA, Gerentes Generales, Gerentes de Finanzas (o Equivalente), Gerentes de Riesgos, Gerentes Comerciales (captación y créditos), Oficiales de Cuenta,  Auditores Internos, Auditores Externos, Contadores y sub-contadores, Analistas de Sistema  de las entidades financieras.

BENEFICIOS  DEL CURSO

Que te llevas de este último curso completo; Ya listo para implementar:

Modelos de medición Riesgo de Liquidez: Contractual, esperado y dinámico (te mostraremos como utilizar la información remitida al BC para construir tu modelo contractual para uso interno)

Modelos de medición de Riesgo de Tasa de Interés: Brecha de sensibilidad, margen financiero y valor patrimonial,

Ejercicio completo en Excel que te guía paso a paso como utilizar el Balance Analítico Mensual remitido al BCP para construir cada uno de los modelos de medición de riesgos de liquidez y tasa de interés citado. Prueba: Una Financiera lo implemento en menos de dos semana (nuevo),

CONTENIDO SINTETICO

1. VALORACION DE INSTRUMENTOS DEL MERCADO DE DINERO.
2. VALORACION DE BONOS – EJERCICIOS DE APLICACIÓN
3. VOLATILIDAD DE  TASAS DE INTERÉS: DURATION, CONVEXIDAD E INMUNIZACION. – EJERCICIOS DE APLICACIÓN.
4. GESTIÓN DEL RIESGO DE TASA DE INTERES: ANÁLISIS DE BRCHA ESTATICA TRADICIONAL, BRECHA DE SENSIBILIDAD, BRECHA DE DURACION, ANALISIS DE SENSIBILIDAD DEL VALOR DE MERCADO DEL CAPITAL - . EJERCICIOS DE APLICACIÓN
5. MODELOS PROPUESTOS DE MEDICIÓN DEL RIESGO DE TASA DE INTERÉS: BRECHA DE SENSIBILIDAD, MARGEN FINANCIERO Y VALOR ECONOMICO DEL CAPITAL.
6. MODELOS PROPUESTOS DE  MEDICIÓN DE RIESGO DE LIQUIDEZ:  CONTRACTUAL,  ESPERADO Y DINÁMICO.
7. INSTRUMENTOS DE GESTION DE RIESGO DE TASA DE INTERÉS: FORWARD Y FUTUROS - EJERCICIOS DE APLICACIÓN.

METODOLOGIA

Métodos pedagógicos con énfasis en el saber hacer y con la ayuda de medios pedagógicos de última generación (presentaciones en Power Point).  Resoluciones de casos y ejercicios prácticos  valoración de instrumentos del mercado de dinero y bonos  y  medición de riesgos financieros y  coberturas de riesgo de tasa de interés utilizando instrumentos derivados simples como futuros y forwards. Lectura de material técnico y un activo intercambio de experiencia. Cada participante deberá estar munido de un LAPTOP para resolver los diferentes mini-talleres. Se  presentará  y analizará diferentes modelos  de medición de riesgos financieros diseñado utilizando Excel.

Certificado de participación expedido por BEST PRACTICES

INSTRUCTOR

Dr. JUAN RAMON BAEZ IBARRA, Doctor en Contabilidad  (Ph.D.) por la Universidad de San Pablo del Brasil (Tesis doctoral en Supervisión Bancaria de Instrumentos Financieros Derivados en el Brasil). Master en Contabilidad y Curso de post-grado en el área de Finanzas en la Fundación Getulio Vargas del Brasil. Cursos de Especialización en Instrumentos Financieros Derivados e Ingeniera Financiera por la Bolsa de Mercaderías & Futuros de San Pablo. Cursos de Análisis de Riesgo de Mercado (año 2000), Supervisión Enfocada en Riesgo  (Año 2004) y Fundamentos de Administración de Riesgos de Tasa de Interés (Año 2006) en la Reserva Federal Americana. Curso Construyendo Sistemas IRB en la Financiad Stability Institute (FSI) del BIS (Año 2005). Instructor nacional e internacional de las  áreas de Finanzas, Prevención de Lavado de Dinero,  Mercado Financiero y Riesgos Financieros. Profesor de la Universidad Autónoma de Asunción. Amplia experiencia en Instituciones Financieras.

• Fechas: a definir. Carga horaria: 14 horas.

• Inversión: a convenir

 Informes: inscripciones@bestpractices.com.py o Cel. 0981 175 724

DESTINATARIOS:

Directivos, Gerentes Generales, Gerentes de Crédito (o Equivalente), Gerentes de Riesgos, Oficiales de Cuentas, Analistas de Créditos, Analistas Financieros, Auditores Internos y Externos, Supervisores de entidades financieras.

FUNDAMENTOS

El presente curso  se centra, en el análisis de la información de los Estados Financieros para el otorgamiento de créditos en entidades financieras (Bancos, Financieras, Cooperativas de Ahorro y Crédito), y tiene por finalidad presentar y discutir  los principales elementos y aspectos a tener en cuenta en el otorgamiento de préstamos; con la intención de establecer la viabilidad o no de la asistencia financiera solicitada por una empresa.

Así, con un enfoque práctico y directo se  presenta los conocimientos contables fundamentales y las diversas herramientas  que deben aplicarse para fines de otorgamiento de crédito (Todo lo que precisa saber de  contabilidad por parte del analista de crédito y financiero) .

Se utilizarán estados financieros de empresas reales a través de Planillas de Excel, aplicando las herramientas de análisis de balances como el Análisis Vertical y los Ratios Económicos  y Financieros, enfatizando en el significado e interpretación de los resultados para así determinar los puntos débiles y fuertes  y realizar las conclusiones y recomendaciones de una manera rápida, directa y amena (ciclo completo de análisis de estados financieros).

El Curso incluye también una guía paso a paso para realizar proyecciones financieras con Excel, clave para el análisis de riesgo de la empresa con ejemplos y casos prácticos.

BENEFICIOS DEL CURSO

• Conocer y desarrollar  la habilidad práctica  (saber hacer) para determinar la Situación Económica y Financiera de una empresas real.
• Determinar la capacidad de pago de la empresa utilizando la información contable histórica y las proyecciones financieras
• Conocer y profundizar aspectos relacionados al otorgamiento de préstamos y el riesgo de crédito emergente.

CONTENIDO

EL RIESGO CREDITICIO

• Introducción
• Principales riesgos que afectan a las entidades de crédito
• Riesgo, rentabilidad y liquidez
• Gestión del Riesgo de Crédito
• Proceso de análisis y seguimiento del riesgo de crédito
• El informe de riesgo
• Caso práctico

ANALISIS DE ESTADOS FINANCIEROS

•  Los Estados Financieros

• Balance General
• Estado de Resultados
• Estado de cambio en el Patrimonio Neto
• Estado de Flujos de Efectivo

•  Informe del Auditor
• Contabilidad creativa y detección de manipulaciones contables

• Estados financieros proyectados
  • Estados de resultados proyectados
  • Flujo de caja proyectado
  • Balance general proyectado
  • Casos prácticos

   

HERRAMIENTAS Y TECNICAS PARA LA EVALUACIÓN DE RIESGO CREDITICIO

• Análisis vertical
• Principales indicadores utilizados para el análisis
  • Endeudamiento
  • Liquidez
  • Gestión de Cobro y Pago
  • Gestión de los activos
• Análisis de la rentabilidad
• Casos prácticos

METODOLOGÍA

El curso se desarrollara con un enfoque teórico y práctico  a cargo del instructor del curso.

El enfoque práctico se centraliza en talleres sobre el análisis básico de los estados financieros y el análisis del flujo de efectivo y sobre la administración de los préstamos y casos de estudio. Utilización intensiva del EXCEL para resolver los ejercicios y casos.

Envió semanales de videos aulas y ejercicios durante cuatro semanas y dos presentaciones online en directo,  cada 15 días,  donde se reforzarán los temas abordados en las  dos semanas  anteriores,  se responderán  las preguntas y aclararan las dudas.

CERTIFICACIÓN PROFESIONAL

Certificado expedido BEST  PRACTICES – Consultoría y Capacitación

MATERIAL: Acceso online al Curso con los videos, material de presentación en Power Point, Planillas de Excel y otros documentos de interés para cada uno de los participantes.

INSTRUCTOR

Dr. JUAN RAMON BAEZ IBARRA, Doctor en Contabilidad  (Ph.D.) por la Universidad de San Pablo del Brasil (Tesis doctoral en Supervisión Bancaria de Instrumentos Financieros Derivados en el Brasil).

Master en Contabilidad y Curso de post-grado en el área de Finanzas en la Fundación Getulio Vargas del Brasil.

Cursos de Especialización en Instrumentos Financieros Derivados e Ingeniera Financiera por la Bolsa de Mercaderías & Futuros de San Pablo.

Cursos de Análisis de Riesgo de Mercado (año 2000), Supervisión Enfocada en Riesgo  (Año 2004) y Fundamentos de Administración de Riesgos de Tasa de Interés (Año 2006) en la Reserva Federal Americana. Curso Construyendo Sistemas IRB en la Financial Stability Institute (FSI) del BIS (Año 2005).

Diplomatura en Administración de Riesgos por la EAFIT de Colombia (Año 2013)

Instructor Nacional e Internacional de las  áreas de Contabilidad y  Finanzas,  Mercado Financiero, Normas Internacionales  de Información Financiera (NIIF) y Riesgos Financieros (Crédito, Liquidez y Mercado),  Administración Integral de  Riesgos Integral (ERM),  Riesgo Operacional y  Administración de Riesgo de LD/FT (SARLAFT Colombiano).

Profesor de la Universidad Autónoma de Asunción de las materias: Análisis Económico y Financiero y Finanzas Gerenciales y Director General y Académico del ITSE-CAFI. Amplia experiencia en Instituciones Financieras.

FECHA Y LUGAR

• Fecha:  Solo disponible in company
• Inversión: Solicitar propuesta.
• Instructor: Dr. Juan Ramón Báez - Paraguay.
• Informes: Cel. 0981 175 724 o por email: inscripciones@bestpractices.com.py.

DESTINATARIOS

Directivos, Integrantes del Comité de Comité de Cumplimiento, Oficiales de Cumplimiento, Gerentes de Riesgos, Gerentes Comerciales (captación y créditos), Analistas de Riesgos LD/FT, Oficiales de Cuenta, Auditores Internos, Auditores Externos, Contadores y sub-contadores, Analistas de Sistema de las entidades financieras y Reguladores.

BENEFICIOS DEL CURSO

Estos son los resultados tangibles y críticos exigidos por la  Res. 00252/12 y que se llevaran del Curso:

- Modelo simplificado para medir el riesgo inherente y  residual de los factores de riesgos (contrapartes, productos,  áreas geográficas y procesos) y determinar el perfil de riesgo consolidado de la entidad (último párrafo de la pagina 6/8 de la Res. 00252/12).

- Modelo simplificado para determinar el nivel de riesgo de cada cliente (último párrafo de la pagina 6/8 de la Res. 00252/12)

- Todo lo necesario para elaborar el Manual de Políticas y Procedimientos de Administración de Riesgos de LD/FT (Art 5 de la Res. SB.SG 00252/12)

CONTENIDO

• MODULO I – SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO DE LD/FT
  • INTRODUCCION
    • Concepto
    • Objetivos
    • Fases : Prevención y Control
    • Factores de Riesgo: Productos y/o Servicios, Clientes, Jurisdicción y Canales
    • Riesgos Asociados: Legal, Operacional, Reputacional y Contagio
    • Elementos del SAR LD/FT
    • Etapas en la AIR (Estándar Australiano, Colombiano y COSO II)
    • SEGMENTACION DE FACTORES DE RIESGO
    • IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO  DE LD/FT- Taller
    • MEDICION DEL RIESGO INHERENTE  DE LD/FT- Taller
    • EVALUACIÓN DE CONTROLES DE RIESGO LE/FT - Taller
    • MEDICIÓN DEL RIESGO RESIDUAL DE LD/FT - Taller
    • MONITOREO DE RIESGO DE LD/FT
    • DISEÑO Y SELECCIÓN DE CONTROLES
    • METODOLOGÍA CLASIFICACION DE RIESGO DE LOS CLIENTES - Taller
    • IMPACTO EN EL PROGRAMA DE IDENTIFICACION Y CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

• MODULO II - TALLER PRACTICO  DE DISEÑO E IMPLEMENTACIÓN DE  SAR LD/FT (SARLAFT   Colombiano)

• CONSTRUIR EL MODELO para medir el Riesgo Inherente y Residual Consolidado de una Entidad utilizando el Excel.

• MODULO III – TALLER DE ELABORACIÓN DEL MANUAL DE POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS  de Administración de Riesgo de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo (Manual del SARLAFT)

(Traiga una Notebook para practicar intensivamente)

Certificado de Participación expedido por Best Practices

MATERIAL

Material preparado por los Instructores y entregado en CD cada uno de los participantes que incluye las presentaciones, ejercicios (talleres), materiales de lectura y normativas.

INSTRUCTOR

Dr. JUAN RAMON BÁEZ IBARRA, Doctor en Contabilidad (Ph.D.) por la Universidad de San Pablo del Brasil (Tesis doctoral en Supervisión Bancaria de Instrumentos Financieros Derivados en el Brasil).

• Master en Contabilidad y Curso de post-grado en el área de Finanzas en la Fundación Getulio Vargas del Brasil.
• Cursos de Especialización en Instrumentos Financieros Derivados e Ingeniera Financiera por la Bolsa de Mercaderías & Futuros de San Pablo.
• Cursos de Análisis de Riesgo de Mercado (año 2000), Supervisión Enfocada en Riesgo (Año 2004) y Fundamentos de Administración de Riesgos de Tasa de Interés (Año 2006) en la Reserva Federal Americana.
• Curso Construyendo Sistemas IRB en la Financiad Stability Institute (FSI) del BIS (Año 2005).
• Cursos Antilavado de Dinero por el Banco Mundial, Fondo Monetario, Reserva Federal y GAFISUD.
• Instructor de las áreas de Finanzas, Lavado de Dinero, Mercado Financiero y Riesgos Financieros.
• Profesor de la Universidad Americana y Director Académico del Centro de Educación Superior San Sebastián.
• Amplia experiencia en Instituciones Financieras.

Disponible in company - Solicitar propuesta

Informes: tel. 021 610 010 o inscripciones@bestpractices.com.py

DIRIGIDO A:

El Curso está dirigido a tesoreros, gerentes de finanzas, directivos, ejecutivos financieros y técnicos de las instituciones financieras y entidades de crédito con responsabilidades en las áreas tesorería, programación financiera, planeación de nuevos productos, contraloría, auditoría interna, áreas de negocio, gestión de activos y pasivos, unidades y comités de riesgos, finanzas. También tiene especial interés para los reguladores, auditores externos, calificadores de riesgo, analistas de bolsa y académicos.

 FUNDAMENTACIÓN

La administración de riesgos, con todo y la complejidad de sus conceptos matemáticos, es una actividad que ha registrado un crecimiento muy importante en nuestro país y en el ámbito internacional en los últimos años.

El costo de que una institución o un inversionista tenga en posición de riesgo algún instrumento financiero que no sea plenamente entendido, puede ser devastador.

En el curso se realiza un esfuerzo para difundir los principales conceptos en la medición de riesgos desde un punto de vista pragmático, de tal suerte que las metodologías puedan ser entendidas por ejecutivos y estudiantes no expertos en la materia.

BENEFICIOS

Los principales beneficios del curso:

• Brindarle al participan te una serie de herramientas estadísticas y financieras para la medición y gestión del riesgo financiero con énfasis en el riesgo de mercado
• Explicaciones accesibles sobre la Valoración e Instrumentos Financieros más utilizados como los bonos, pagares comerciales y letras del Banco Central,
• Ejemplos numéricos y aplicaciones en la medición de riesgos de instrumentos financieros que facilitan la comprensión de los temas.
• Énfasis en el concepto conocido como valor riesgo (VaR), que se ha convertido hoy en día en modelo que es norma en la industria, es decir, en paradigma.
• Desarrollar e implementar de un modelo de medición del riesgo de cambio utilizando el VAR, incluidos las políticas y procedimientos para diseñar sin trámite el Manual de Gestión de Riesgo de Cambio.
• Explicar en detalle el VAR de Liquidez utilizado en el Reporte de Liquidez Estructural, de forma a facilitar su implementación, incluido las políticas y procedimientos para incorporar directamente en del Manual de Gestión del Riesgo de Tasa de Interés.
• Énfasis en otras herramientas que son indispensables para una efectiva administración de riesgo con visión integral, tales como pruebas de stress, de back testing, indicadores de desempeño, entre otros.
• Resaltar las aplicaciones prácticas de los temas presentados para que el participante con ayudas didácticas pueda replicar los resultados expuestos a través de los capítulos
• Utilización intensiva de Excel en la presentación y solución de los Min-talleres.

CONTENIDO

1. La función de administración de riesgos

• Antecedentes de administración de riesgos
• Clasificación de los riesgos financieros
• El proceso de administración de riesgos
• Desastres financieros en ausencia de administración de riesgos

2. Rendimiento y riesgo

• Rendimiento
• Medición del riesgo
• Distribución normal o de campana
• Covarianza
• Correlación
• Modelo CAPM: capital asset pricing model
• Intervalos de confianza
• Distribución normal estandarizada
• Mini-talleres

3. La volatilidad

• Volatilidad histórica
• Volatilidad dinámica o con suavizamiento exponencial
• Volatilidad implícita
• Series de tiempo para modelar volatilidad del VaR
• Modelos Arch y Garch
• Mini-talleres

4. Conceptos básicos del modelo de valor en riesgo

• Métodos para el Cálculo del VaR para un activo: un ejemplo sencillo:
  • Método paramétrico: el Modelo Normal
  • Metodo no paramétrico – Simulación Histórica.
• VaR para un portafolio de más de un activo:
  • Método paramétrico
  • Método no paramétrico
• Mini-talleres

5. Valor en riesgo: VaR para renta fija

• Valor en riesgo para instrumento de renta fija
• Tasas de interés
• Estructura de tasas de interés
• Tasas de interés futuras o forwards
• El reporto
• Sensibilidad a cambios en la tasa de interés
• Concepto de duración
• Concepto de convexidad
• Valor en riesgo para un instrumento de deuda
• Valor en riesgo para un portafolio de instrumentos de deuda
• Mini-talleres

6. Riesgo de liquidez

• Ratio de Liquidez Estático
• Ratio de Liquidez Dinámico
• Aplicación del VAR en la medición de volatilidad de depósitos a la vista
• VAR de Liquidez utilizado en el Reporte de Liquidez
• Estructural
• Ejercicio sobre Modelo Dinámico de medición del Riesgo de Liquidez utilizando el VAR
• Taller de Trabajo

7. Pruebas de backtesting y stress testing

• Stress testing (prueba de valores extremos)
• Backtesting (verificación y calibración del modelo)
• Mini-talleres

8. Medidas de desempeño ajustadas por riesgo

• Indicador de Sharpe
• Indicador de Treynor
• Rendimiento sobre Capital en Riesgo (RAROC)
• Mini-talleres

INSTRUCTOR

Dr. JUAN RAMON BÁEZ IBARRA, Doctor en Contabilidad (Ph.D.) por la Universidad de San Pablo del Brasil (Tesis doctoral en Supervisión Bancaria de Instrumentos Financieros Derivados en el Brasil).

• Master en Contabilidad y Curso de post-grado en el área de Finanzas en la Fundación Getulio Vargas del Brasil.
• Cursos de Especialización en Instrumentos Financieros Derivados e Ingeniera Financiera por la Bolsa de Mercaderías & Futuros de San Pablo.
• Cursos de Análisis de Riesgo de Mercado (año 2000), Supervisión Enfocada en Riesgo (Año 2004) y Fundamentos de Administración de Riesgos de Tasa de Interés (Año 2006) en la Reserva Federal Americana.
• Curso Construyendo Sistemas IRB en la Financiad Stability Institute (FSI) del BIS (Año 2005).
• Instructor de las áreas de Finanzas, Lavado de Dinero, Mercado Financiero y Riesgos Financieros.
• Profesor de la Universidad Americana y Director Académico del Centro de Educación Superior San Sebastián.
• Amplia experiencia en Instituciones Financieras.

FECHA Y LUGAR

• Fecha: a definir
  
• Inversión: a definir
• Instructor: Dr. Juan Ramón Báez - Paraguay.
• Informaciones: telefax (021) 610 010 y por email: inscripciones@bestpractices.com.py

INFORMACIÓN GENERAL

La tendencia de gestión bancaria enfocada en la administración del Valor en Riesgo obliga a las entidades financieras modernas a adecuar sus prácticas. El método de VaR, sus variaciones y este enfoque de gestión del riesgo se van adaptando de país en país, como una medida de Riesgo de Mercado de las operaciones de tesorería o de trading, como lo demuestra las normas de Administración de Riesgos Financieros de los países latinoamericanos.

Conscientes de la importancia de estos temas para las entidades financieras de los países, BEST PRACTICES con el soporte técnico de SIGRIF, ofrece el Curso Taller sobre “Valor en Riesgo ”, con la finalidad de analizar y discutir esta metodología básica que es requerida en las instituciones financieras del país y del exterior, con un enfoque eminentemente práctico.
(más…)

DESTINATARIOS

Directivos, Gerentes Generales, Gerentes de Crédito (o Equivalente), Gerentes de Riesgos, Oficiales de Cuentas, Analistas de Créditos, Auditores Internos y Externos, Supervisores de entidades financieras.

BENEFICIOS DEL CURSO

Al final del curso, los participantes podrán realizar lo siguiente:

• Podrán identificar y analizar las causas para  solicitar préstamos y determinar la estructura apropiada para un préstamo y la correcta asignación del precio considerando el riesgo;
• Podrán analizar los estados de resultados y balances tanto empresariales como personales para determinar las fortalezas y debilidades en el flujo de efectivo para identificar la capacidad para reembolsar los préstamos;
• Podrán comparar y contrastar las características financieras de diferentes tipos de compañías.
• Podrán analizar la documentación de los préstamos para determinar su contenido y eficacia;
• Podrán analizar el riesgo de Crédito de los préstamos personales y de préstamos comerciales de complejidad moderada;
• Podrán analizar los riesgos de Créditos en préstamos no complejos para bienes raíces  comerciales;
• Podrán hacer juicios calificados con relación a la calidad de la función de administración de los  préstamos de la institución;
• Podrán discutir en forma profesional con la administración de la institución financiera los préstamos revisados durante la inspección;
• Podrán evaluar y calificar la calidad de los activos de una entidad de crédito,  conforme a las normas internas de la entidad de crédito.
• Podrán clasificar apropiadamente los préstamos con base a  la normativa  de clasificación de  riesgo crediticio del órgano regulador;

CONTENIDO PROGRAMÁTICO

• 1. ASPECTOS GENERALES DEL RIESGO
  • Definición del Riesgo
  • Riesgos del negocio de una entidad financiera
  • Acuerdo de Capital de Basilea II
  • Análisis, Diagnostico y Gestión del riesgo del cliente:
  • Criterios básicos del riesgo
  • Proceso de estudio del riesgo como etapa del ciclo del crédito
  • Estudio del riesgo
  • Contraoferta
  • Cuestiones a resolver

• 2. RIESGOS DE PARTICULARES
  • La solicitud de la operación. Objetivos del análisis
  • Búsqueda de Información
  • Datos que aporta el cliente
  • Fuentes internas
  • Fuentes externas
  • Información que condiciona la concesión de la operación
  • Capacidad de pago
  • Garantías adicionales
  • Otros datos
  • Diagnóstico y conclusiones
  • Concesión o denegación
  • Determinación de las características de la operación
  • Comunicación de la decisión
  • Compensaciones para aumentar la rentabilidad de la operación
  • Casos de análisis del riesgo con particulares
  • Casos de análisis del riesgo con profesionales, liberales y autónomos

• 3. INTRODUCCIÓN AL RIESGO DE EMPRESAS
  • Características generales del análisis
  • Objetivos del análisis
  • Necesidades de financiación de las empresas
  • Búsqueda de información
  • Datos que aporta el cliente
  • Fuentes internas
  • Fuentes externas
  • Peculiaridades del análisis de riesgo según los productos solicitados
  • Préstamos y crédito
  • Descuento
  • Avales
  • Leasing
  • Factoring
  • Operaciones de Extranjero

• 4. RIESGO DE EMPRESAS, ANALISIS CUALITATIVO
  • Información que condicionan la concesión de la operación
  • Finalidad de la operación
  • Datos económicos de  la operación
  • Capacidad de pago
  • Garantías adicionales
  • Otros aspectos cualitativos
  • Valoración del cliente, diagnóstico y conclusiones
  • Concesión o denegación
  • Determinación de las características de la operación
  • Comunicación de la decisión
  • Compensaciones para aumentar la rentabilidad de la operación
  • Casos de análisis del riesgo con comercios
  • Casos de análisis del riesgo con empresas
  • Casos de análisis del riesgo del sector de la construcción
  • Casos de análisis del riesgo con el sector público

• 5. ASPECTOS CUANTITATIVOS DE LA EMPRESA
  • Introducción
  • Los Estados contables
  • Estados de flujos de tesorería
  • Flujo de caja financiero
  • Balance General
  • Cuenta de Resultados
  • Flujo de caja económico
  • Análisis patrimonial y financiero
  • Estado de Origen y Aplicación de Fonod
  • Los ratios
  • Análisis económico
  • Análisis de las ventas
  • Análisis de los gastos
  • Análisis de la rentabilidad y de autofinanciación
  • Rendimiento
  • Rentabilidad
  • Autofinanciación
  • Análisis del Punto de Equilibrio
  • Análisis del Fondo de Maniobra
  • Concepto e importancia del fondo de maniobra
  • Ciclo de maduración y ciclo de caja
  • Cálculo del fondo de maniobra necesario con el método de los días de venta a financiar
  • Relación entre el fondo de maniobra aparente y necesario
  • Ejemplo de aplicación
  • Consideraciones a tener en cuenta en el análisis de crédito
  • Rentabilidad
  • Solvencia
  • Liquidez
  • Caso Practico

• 6. CONSTRUCCIÓN Y ANÁLISIS DEL FLUJO DE EFECTIVO O TESORERIA
  • Introducción
  • Estado De Construcción Del Flujo De Efectivo
  • Efectivo Por Ventas
  • Costo De La Producción En Efectivo
  • Gasto De Operación En Efectivo.
  • El Efectivo Y El Gasto Por Impagos
  • Ingresos Y Gastos Misceláneos En Efectivo
  • Efectivo Desembolsado Para El Pago De Impuestos
  • Costo Del Financiamiento
  • Amortización Programada De La Deuda
  • Gasto De Capital E Inversión
  • Gasto De Capital
  • Actividades De Inversión
  • Superávit (Necesidad) De Financiamiento.
  • Financiamiento A Corto Plazo
  • Financiamiento A Largo Plazo
  • Financiamiento Mediante Participaciones De Capital
  • Evaluación Y Uso Del Flujo De Efectivo
  • Flujo De Efectivo Definido Como Utilidad Neta Más Depreciación.
  • Fuentes Y Usos De Efectivo
  • Cómo Preparar Un “Estado Rápido” Del Flujo De Efectivo.
  • Proyección Del Flujo De Efectivo
  • Resumen
  • Caso práctico

• 7. UTILIZACIÓN DE LAS PROYECCIONES ECONÓMICO-FINANCIERAS EN EL EVALUACIÓN DEL CRÉDITO
  • Proyecciones de la Cuenta de Resultados
  • Proyecciones del Balance General
  • Proyecciones del Flujo de Efectivo
  • Ejercicios prácticos de Proyecciones para determinar la capacidad de pago
  • Proyección para concesión de crédito de corto plazo
  • Proyecciones para concesión de crédito de largo plazo
  • Caso práctico

• 8. VERIFICACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS
  • Calidad de la información contable
  • Auditoríaexterna de los estados financieros
  • Empresas obligadas a auditoría
  • Informe de auditoría
  • Opinión favorable
  • Opinión con salvedades
  • Opinión desfavorable
  • Opinión denegada
  • El informe de auditoría como instrumento auxiliar de análisis
  • Procedimientos de verificación
  • Comprobación de documentos
  • Revisión analítica
  • Posibles causas de incoherencias
  • Falseamiento de resultados
  • Maquillajes para ocultar pérdidas
  • Maquillajes para simular mayores beneficios
  • Efecto de los maquillajes en algunos ratios básicos

• 9. SEGUIMIENTO DE OPERACIONES DE RIESGO
  • Actividad de seguimiento
  • Seguimiento del riesgo con particulares
  • Seguimiento del riesgo con empresas
  • A través de las características de la propia empresa
  • Socios, directivos y empleados
  • Entorno
  • Visitas a las instalaciones
  • Central de Riesgo
  • Inforconf
  • Estados financieros
  • Relación con entidad financiera.
  • A través de una relación de instrumentos
  • Cuentas de crédito
  • Descuento comercial
  • Seguimiento de operaciones de activo según su plazo o la finalidad de la operación
  • Grupos de empresas y grandes riesgos
  • Avales

• 10. LOS RIESGOS EN SITUACION IRREGULAR
  • Causas de fracaso de las operaciones de riesgo
  • Recuperación de impagados
  • Planificación global a nivel de oficina
  • Planificación a nivel de cliente
  • Estrategias y procedimientos

• 11.    CLASIFICACIÓN DE  RIESGOS CREDITICIOS
  • Clasificación de riesgos Crediticios, Previsiones y Devengamiento de Intereses conforme BCP e INCOOP,

METODOLOGÍA

El curso se desarrollara con un enfoque teórico y práctico  a cargo del instructor del curso.

El enfoque práctico se centraliza en talleres sobre el análisis básico de los estados financieros y el análisis del flujo de efectivo y sobre la administración de los préstamos y casos de estudio. Utilización intensiva del EXCEL para resolver los ejercicios y casos.

NOTA: Los participantes deberán traer LAPTOP para su uso personal durante el desarrollo del evento.

CERTIFICACIÓN PROFESIONAL

Certificado de Aprobación expedido BEST  PRACTICES – Consultoría y Capacitación

MATERIAL: Entrega en CDs. Copia completa del material de presentación en Power Point y otros documentos de interés para cada uno de los participantes.

INSTRUCTOR

Dr. JUAN RAMON BAEZ IBARRA, Doctor en Contabilidad  (Ph.D.) por la Universidad de San Pablo del Brasil (Tesis doctoral en Supervisión Bancaria de Instrumentos Financieros Derivados en el Brasil). Master en Contabilidad y Curso de post-grado en el área de Finanzas en la Fundación Getulio Vargas del Brasil. Cursos de Especialización en Instrumentos Financieros Derivados e Ingeniera Financiera por la Bolsa de Mercaderías & Futuros de San Pablo. Cursos de Análisis de Riesgo de Mercado (año 2000), Supervisión Enfocada en Riesgo  (Año 2004) y Fundamentos de Administración de Riesgos de Tasa de Interés (Año 2006) en la Reserva Federal Americana. Curso Construyendo Sistemas IRB en la Financial Stability Institute (FSI) del BIS (Año 2005). Instructor de las  áreas de Finanzas, Lavado de Dinero,  Mercado Financiero, Normas Internacionales  de Información Financiera (NIIF) y Riesgos Financieros. Profesor de la Universidad Autónoma de Asunción, Universidad Autónoma San Sebastian  y Director General y Académico del ITSE-CAFI. Amplia experiencia en Instituciones Financieras.

FECHA Y LUGAR

• Duración: 3 días integrales
• Inversión: Conforme propuesta.
• Instructor: Dr. Juan Ramón Báez - Paraguay.
• Inscripciones: telefax (021)610 010 – Enviar lista de participantes y Nº de RUC de la entidad o por email: inscripciones@bestpractices.com.py Más informaciones: http://www.bestpractices.com.py
• Lugar de realización: ITSE CAFI – Lopez Moreira 6620 e/R.I. 18 “Pitiantuta” a 200 mts. del Hiperseis Mcal. Lopez y Boggiani.