Por Juan Ramón Báez (*)

Instructor Antilavado de Dinero

juanbaezibarra@bestpractices.com.py

Solo recordemos que MATRIZ DE RIESGO va a permitir calificar a los clientes

(socios) en bajo, medio y alto riesgo en cuanto al lavado de dinero.

De una manera práctica y directa (sin vuelta) los Factores de riesgo de lavado

de dinero a considerar para la Clasificación del cliente son:

• Actividad
• Ubicación geográfica
• Utilización de estructuras jurídicas Off-Shore
• Montos Operados
• Servicios utilizados
• PEPs “Personas Políticamente Expuestas

Por otro lado, también es bueno destacar que el Programa de Identificación y

Conocimiento de Clientes conocido como Programa KYC, incorpora las

siguientes etapas:

• Identificación del cliente
• Conocimiento del cliente
• Aceptación del cliente
• Sistema de monitoreo de transacciones
• Reporte de operaciones sospechosas

Ahora solo resta poner en evidencia, ¿Cuál sería el impacto de la Clasificación

utilizando la Matriz de Riesgo en el Programa KYC?

Antes que nada conviene establecer que dentro de los requerimientos

exigidos por las reglamentaciones de la SEPRELAD en lo que respecta a la

Identificación de Clientes, se debe separar cuales documentaciones son

requeridas para la Identificación del Cliente y Cuales para el Conocimiento

del Cliente. Así por ejemplo, la exigencia de presentación de Estados

Financieros para las Personas Jurídicas es para fines de conocimiento del

cliente o se para Preparar el Perfil del Cliente.

Dicho esto, vamos a suponer que se le califique a un cliente a través de la

Matriz de Riesgo como de Alto Riesgo, en ese caso para fines de

DENTIFICACIÓN DEL CLIENTE además de lo requerido por la reglamentación

se puede incluir en el Manual de Prevención de Lavado de Dinero, solicitar

una referencia comercial verificada por la entidad más una visita por parte del

Oficial de Cumplimiento. autoridad de la entidad.

En este punto ya se puede ver el enorme beneficio de calificar primeramente

al cliente para después aplicar la debida diligencia, imagínese la situación de

visitar a todos los clientes de un gran banco de alcance nacional.

En lo que respecta a la siguiente etapa o sea CONOCIMIENTO DEL CLIENTE, si

el cliente es calificado de Alto Riesgo, se puede incluir en el Manual de

Prevención la necesidad de una Entrevista con el Gerente General.

Siguiendo con la etapa de ACEPTACIÓN DE CLIENTES, por ejemplo si el

cliente es calificado de Alto Riesgo para su incorporación se requerirá por

ejemplo la aprobación del Comité de Prevención Lavado de Dinero (CPLD) y

en algunos casos puede inclusive decidir rechazar al cliente teniendo en

cuenta todos los riesgos a que se expone la entidad (Reputación, Legal, etc).

Por ultimo, en cuanto al SISTEMA DE MONITOREO O SEGUIMIENTO, si

tenemos un cliente de Alto Riesgo, tendríamos que realizar un

acompañamiento operación por operación y en forma diaria. Para un cliente

de Bajo o Medio Riesgo, a lo mejor es suficiente el monitoreamiento mensual

realizado por el Oficial de Cumplimiento, donde a través de un sistema de

información automatizada compara el volumen y cantidad de operación

realizada con la información de operación estimada obtenido del Perfil del

Cliente y que está almacenada en la Base de Datos.

Espero que este material esclarezca la relación que existe entre la

Clasificación realizada a través de la Matriz de Riesgo y las etapas de un

Programa KYC.

Es a través de este tipo de artículo, practico y directo pretendemos

contribuir con la diseminación de la cultura antilavado de dinero dentro de las

entidades financieras e invitar visitar nuestra página web:

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temas relacionados a la prevención del lavado de dinero.

Este viernes a las 14:00 hs tendremos nuestro facebook live

"Clasificación de Riesgo del Cliente" clic para ir a la sala

(*) Master y Doctor en Contabilidad por la Fundación Getulio Varga (FGV) y

Universidad de San Pablo (USP) del Brasil, respectivamente. Instructor

Nacional e Internacional en Prevención LD/FT, Gestión de Riesgos,

Contabilidad y Finanzas.