Los mejores gerentes de cumplimiento hacen una cosa muy importante: Evitar los errores (costosos) cometidos por aquellos que no siguen las reglas antilavado.

Esos errores –apodados los “siete pecados capitales”- han estado presentes en legendarios casos de lavado de dinero, que significaron sanciones y muchos problemas para instituciones como el ABN Amro, AmSouth Bank, Arab Bank y Oppenheimer & Co.

Tanto reguladores como consultores expertos afirman que toda estructura antilavado de dinero y contra el financiamiento del terrorismo debe estar configurada para evitar los siete errores capitales, sin importar el tamaño de la empresa, su mercado y sus tipos de productos:

1. No estar preparado para las revisiones de los reguladores

El exceso de confianza, la falta de capacitación del personal, la escasez de recursos (técnico y humano) y hasta la subestimación del poder sancionatorio de los entes reguladores son algunas de las causas más comunes de que los sujetos obligados no estén preparados para las examinaciones y auditorías. “Los bancos deberían ocuparse de los temas de interés en los niveles más bajos antes de que lleguen los reguladores”, considera Bob Serino, abogado especializado en regulación y cumplimiento.

Varias instituciones sancionadas en Estados Unidos hubieran podido evitar multas importantes solo con monitorear adecuadamente a los productos riesgosos y evaluando sus programas antilavado de dinero (ALD), dos principios básicos del cumplimiento ALD bancario.

ABN Amro pagó US$80 millones en sanciones en el año 2005 –la más alta aplicada por violaciones a la Ley de Secreto Bancario (LSB) para aquel entonces– a los reguladores de EE.UU. por engañar a los examinadores acerca de sus esfuerzos de cumplimiento ALD. El banco participó en letras de cambio y pagó cheques el Arab Bank relacionados a inversiones y transacciones de comercio exterior usadas como pantalla por el gobierno libio; también procesó transferencias cablegráficas para el Bank Melli Iran, que estaban asociadas al gobierno iraní; y mantuvo cuentas corresponsales con compañías pantalla rusas.

 Oppenheimer & Co. pagó a la Red de Control de Crímenes Financieros (por sus siglas en inglés, FinCEN) y a la Bolsa de Valores de Nueva York (por sus siglas en inglés, NYSE) US$2,8 millones en sanciones por programas ALD inadecuados. La Comisión de Valores de EE.UU. (por sus siglas en inglés, SEC) y la NYSE advirtieron a la compañía sobre sus deficiencias de cumplimiento en el 2001, pero encontraron los mismos problemas en las revisiones del 2003 y del 2004.

Para evitar tales problemas, las instituciones deberían realizar pre-revisiones internas que detallen sus clientes, productos, servicios y sus ubicaciones geográficas y evalúen los riesgos de cada una antes de que los reguladores lo hagan.“Los examinadores buscan eso y basan sus evaluaciones en su propia evaluación del riesgo”, dijo Serino. “Si usted no lo hizo, ellos lo harán por usted”.

2. Programas ALD que cubran sus riesgos

Los reguladores de EE.UU. aplican la mayor parte de las acciones de cumplimiento por la omisión en la implementación de los programas ALD que monitorean a los bancos corresponsales extranjeros y las personas expuestas políticamente, dijo Ann Jaedicke, de la Oficina de Contralor de la Moneda de EE.UU. (por sus siglas en inglés, OCC).

La sucursal de Nueva York del Arab Bank, de Jordania,  que autorizó transferencias de dinero del exterior para miembros fuera de EE.UU. del Arab Bank Group y sus bancos corresponsales,  no identificó, investigó, ni reportó transferencias sospechosas de fondos realizadas por individuos que no tenían cuentas. Como consecuencia, pagó US$24 millones a la OCC y al FinCEN en el 2005.

 En ese entonces, FinCEN indicó que las ubicaciones de los domicilios de los clientes, sucursales y corresponsales del banco, y su gran volumen de transferencias de fondos, presentaron riesgos de lavado y financiación del terrorismo, y sus programas deberían haber coincidido con esos riesgos.  El banco también omitió verificar transacciones con las listas de la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC).

3. Ignorar señales de problemas

Algunas veces las actividades sospechosas son simplemente obvias… y AmSouth Bank pagó un precio alto por ignorarla en el 2004. Sus controles ALD deficientes y la omisión en la capacitación de su personal hicieron posible que dos hombres de Mississippi defraudaran a al menos unas 42 personas por millones de dólares a través de cuentas de inversión falsas.

El banco presentó un reporte de actividad sospechosa en el caso dos años más tarde y en forma inexacta.  Pagó US$10 millones a FinCEN, y el Departamento de Justicia le confiscó US$40 millones por ignorar ocho citaciones de gran jurado federal.

Cuando las instituciones financieras ocultan registros, “usted debe preguntarse qué más tienen allí”, dijo Cynthia Eldridge, asistente del fiscal que investigó el caso.

4. No identificar y monitorear a los clientes de alto riesgo

Identifique a los clientes riesgosos revisando quiénes son y qué están haciendo “por medio de un trabajo de investigación a la antigüa y de documentos públicos”, dijo David Caruso, de la firma consultora Dominion Advisory Group consulting. Incluso pequeñas investigaciones internas de clientes riesgosos o situaciones sospechosas pueden evitar problemas mayores y más sistemáticos. “Si usted no tiene la capacidad de identificar a los clientes de alto riesgo, usted no puede tener un programa de reporte efectivo”, afirmó el experto.

5. Ceguera voluntaria ante la actividad sospechosa

La ceguera voluntaria se da “cuando está ocurriendo algo justo delante de su nariz y usted dice “Yo no sabía”, dijo Eldridge. AmSouth hizo eso al cobrar una comisión anual de US$2.000 a los estafadores por cada cuenta de inversión falsa.

6. Permitiendo transferencias cablegráficas riesgosas

Para evitar los contratiempos del Arab Bank, Jaedicke recomienda una capacitación amplia y el monitoreo de las actividades cablegráficas. Si es una institución de mediano tamaño y se incrementa la actividad cablegráfica, invierta en un sistema automático, dijo, y tenga auditores independientes para verificar que están monitoreando adecuadamente estas operaciones. “Usted necesita contarle su historia a su regulador. Explíqueles sus programas y por qué cree que son buenos”, indicó Jaedicke.

7. Cumplimiento ALD barato

La falta de recursos financieros es una de las principales causas de problemas en el cumplimiento de las normas y estándares internacionales ALD / CFT. Grandes, medianas y pequeñas instituciones siguen considerando a los departamentos antilavado como un área de costos injustificados.

Si las instituciones no invierten en programas de cumplimiento, los reguladores les aplicarán sanciones y, tal vez, restringirán sus líneas de negocios, advirtió Jaedicke.“Si usted observa algunos ejemplos [de fallas de cumplimiento], ellos son consecuencia más de la negligencia y falta de comprensión de los riesgos” por parte de la gerencia bancaria, dijo Caruso. “No sea barato o pagará mucho más después”.

“El año pasado la junta directiva no aprobó US$ 90.000 necesarios para implementar un nuevo software de monitoreo y control por considerar que era mucho dinero. Consideraron más prudente contratar a una empresa desarrolladora para hacer una aplicación propia y luego de casi un año de proceso, todavía no tenemos la solución lista, se han gastado más de US$ 60.000 y ya recibimos una primera advertencia del regulador”, afirmó un oficial de cumplimiento de un banco de México.

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Todas las leyendas y certezas que giran alrededor de la mítica estrella estadounidense Frank Sinatra y sus vínculos con la mafia, es quizás uno de los antecedentes más emblemáticos de cómo el crimen organizado puede llegar a enmascararse en el mundo del espectáculo, para lavar dinero.

El proceso judicial que encara el dominicano Franklin Romero, productor y dueño del grupo de bachata Aventura, acusado por la Fiscalía de Nueva York de presuntamente liderar una red de narcotráfico y de organizar operaciones de lavado de dinero, encendió inmediatamente las alertas del binomio: mafia-espectáculo.

Es por eso que las entidades bancarias deben establecer niveles de riesgos más elevados para los cantantes, grupos musicales y sus representantes, según indicó a Lavadodinero.com el entonce , la oficial de cumplimiento de Bancamerica (República Dominicana), Claudia Alvarez Troncoso.

Alvarez está convencida- sin alusión alguna al caso Romero- que el “narcotráfico está definitivamente infiltrando el mundo del espectáculo para lavar grandes cantidades de dinero”.

La experta considera que las agrupaciones musicales y sus representantes son un riesgo elevado para las entidades bancarias, por lo cual para disminuir estos niveles de riesgo sugiere una “Debida Diligencia Ampliada”, en especial para los representantes de los grupos musicales.

El objetivo es poder tener un “conocimiento más completo y global de quiénes son y la procedencia real de sus fondos”, aseguró Álvarez.

Las transacciones en efectivo superior a los US$ 10 mil deben estar respaldadas por un reporte, en donde además el cliente complete un formulario de origen de fondos declarando que la procedencia de los fondos es lícita, sugiere la consutora.

En el proceso que enfrenta Romero no existe la mínima vinculación de sus supuestas acciones delictivas con el grupo de estrellas que maneja, entre las que se encuentran Eddy Herrera, Anthony Santos, Watson Brasoban, Eddy K, Joaquín, Ingco Crew y Rita Indiana.

Martín Cuevas, Gerente General y representante legal del sello discográfico Premium Latin Music, dijo que “Aventura no tiene nada que ver con lo sucedido al dueño de la compañía con la cual están firmados, tampoco el resto del catálogo de artistas”.

El caso Romero

Franklin Junior Romero, quien es propietario del sello discográfico Premiun Latin Music, Inc., fue detenido por la Interpol que dio cumplimiento a una orden de arresto emitida desde el año 2000 por autoridades estadounidenses, cuando huyó a República Dominicana.

Romero fue capturado cuando intentaba entrar a Panamá el pasado 22 de febrero de 2011. De allí fue trasladado a Nueva Jersey (EE.UU), luego de mantenerse por más de una década en la categoría de prófugo.

El promotor artístico quien se declaró inocente de los cargos ante la Corte Federal del Distrito Sur de Manhattan, en una audiencia celebrada el pasado 3 de marzo, obtuvo la aprobación de su libertad bajo fianza al pagar US$ 2 millones.

Un comunicado publicado por la empresa disquera dice que desde el 17 de agosto de 2006 se contrató al abogado neoyorkino Jack G. Golberg con la intención de resolver el caso y limpiar el nombre del hoy imputado. Además, el informe asegura que el empresario discográfico sería absuelto de los tres cargos criminales que se le imputan.

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Uno de los principales problemas de los proveedores de transferencia de fondos tradicionales- como bancos, casas de cambio o de remesas- es el limitado acceso a las instalaciones para recibir o enviar el dinero, especialmente para las personas más pobres que viven en las zonas rurales de los países en desarrollo. Pero cuando tienes un teléfono móvil, puedes hacerlo y no tienes que ir a ninguna parte, porque los teléfonos móviles ya no son sólo para hablar.

Mucha gente que no tiene cuenta bancaria, sí tiene teléfono celular. Los teléfonos móviles también superan significativamente el número de cajeros automáticos, lo que les da a los operadores de telefonía móvil un nivel de alcance mucho más grande que a los proveedores tradicionales de transferencia de dinero, como bancos y casas de remesa, que además tienen costos más elevados: locales, oficinas, gastos de personal, costos bancarios y tienen costos altos para las transferencias y remesas. 

Con la tecnología de banca móvil, un trabajador migrante puede hacer el pago al teléfono móvil de su pariente con solo un mensaje de texto, evitando así las altas comisiones cobradas por otros en el mercado.

En un análisis hecho por Towergroup, una empresa estadounidense de analistas independientes, los expertos dicen acerca de los pagos con el teléfono móvil: 

"…esperamos que los teléfonos móviles hagan para los servicios financieros, lo que el Apple iPod hizo para la música: impulsar un cambio radical en la manera como los consumidores accedan a los servicios y en la manera como los proveedores los entregan". Es decir, están hablando de un cambio tremendo y creo que van a tener razón.

Pero el rápido avance de la tecnología, la interesante fusión entre el sector de teléfono y el sector financiero -uno más regulado en el tema de lavado de activos que el otro- y la falta de leyes y regulaciones, producen que las transferencias de dinero sean rápidas, baratas, en cualquier lugar, en cualquier momento y por cualquier persona que posea un teléfono móvil.  

Esto es una buena noticia si eres una persona honorable, pero es también una buena noticia si eres un criminal, un narcotraficante, jefe de la mafia o un terrorista. ¿Por qué? Porque ahora, mover dinero sucio de una persona a otra, de un país a otro, sin que nadie lo note es mucho más fácil.

Los pagos móviles, especialmente cuando se permiten de persona a persona, no sólo sirven para los trabajadores migrantes transferir dinero a sus familias, pero podrían quizá también ofrecer a los traficantes de drogas o terroristas una manera segura para enviar dinero. 

Ahora se puede tener acceso y transferir fondos a través de un teléfono celular o PDA –sin un banco o una tarjeta requiriendo identificación del cliente. Los teléfonos celulares, especialmente los de modalidad prepago que se pueden comprar de manera anónima y cargar con efectivo para pagar los minutos, han sido vinculados con actividad criminal y de terroristas.

De acuerdo al Departamento de Relaciones Exteriores de Estados Unidos, "ya hay indicios de que los lavadores de dinero y financistas de terroristas harán uso de los nuevos sistemas de banca móvil.”

Definitivamente hay peligros de abuso, pero estos dependen mucho del tipo de servicio y de los montos que se pueden transferir. Es decir, en la banca móvil hay diferentes tipos de servicio y cada uno viene con diferentes riesgos.

Dos extremos del espectro

Vamos a ver a los dos extremos del espectro. Primero tenemos el servicio más sencillo: utilizar el celular para consultar el saldo en la cuenta bancaria y otros servicios similares. Por ejemplo, estás en una tienda y no sabes cuánto dinero tienes en tu cuenta. Mandas un mensaje de texto a tu banco y en un instante sabrás si puedes usar la tarjeta de débito, la tarjeta de crédito (o si tienes que devolver todos tus compras!). Hay poco riesgo de lavado de activos en esto. No se puede transferir valor o dinero con este producto de la banca móvil.

Vamos al otro extremo: el “M-Wallet”. Este producto es como una billetera en tu teléfono móvil que no sólo te permite retirar dinero para pagar por bienes y servicios, sino que también permite depositar dinero en tu celular. El cliente no necesita tener una cuenta bancaria. La adopción del “M-Wallet” hasta podría eliminar la necesidad de llevar dinero en efectivo, visitar un cajero, enviar transferencias electrónicas o incluso utilizar una tarjeta de crédito. 

Es de gran utilidad para la persona con buenas intenciones, pero también conlleva riesgos grandes para el blanqueo de dinero. En general, mientras los modelos de servicio tienen menos en común con los modelos tradicionales de servicios financieros, es más el potencial de aumento de inclusión financiera para la gente que antes no tenía acceso a los servicios bancarios, pero también es más su riesgo asociado para el lavado de activos.

Particularmente en los países en vías de desarrollo, como América Latina, es importante encontrar un equilibrio entre la conveniencia y la accesibilidad de la banca móvil para mucha gente que tiene acceso a los bancos tradicionales y la necesidad de proteger contra el uso indebido.

Algunos Límites

Al establecer un programa de control de lavado de activos, tanto en un banco tradicional que ofrece el servicio de la banca móvil, como en las empresas que ofrecen las nuevas tecnologías de “M-Wallet”,  se debería usar limites apropiados en los montos que se pueden transferir.

Ejemplos de límites observados para pagos móviles (en US$)

	Africa del Sur	Filipinas	Brasil	Malasia	Hong Kongy Macau
Límite por transacción	$714	--	$550 – $5.500	$150(m-money)	Varía por banco y depende si la transferencia es dentro del mismo banco.
Límite diario (in/out)	$714	$800	$550 – $5.500	$150(m-money)
Límite mensual (in/out)	$3,570	$2,000	--	--	--
Balance máximo	$3.570	$2.000	n/a	$150(m-money)	$130(tarjeta prepago)

Fuente: Integrity in Mobile Phone Financial Services -World Bank Working Paper (2008)

Basado en riesgo

Se recomienda usar un método de control basado en los riesgos. El enfoque basado en el riesgo significa que se necesita hacer una rigurosa evaluación de los riesgos, para ver dónde sus productos o servicios son más vulnerables al lavado de activos o financiamiento de terrorismo. Al saber los riesgos, se asigna los recursos y atención a las zonas de mayor riesgo de blanqueo de capitales y se reduce la inversión de controles en áreas de menor riesgo.

Utilizando un enfoque basado en el riesgo, se debería identificar y evaluar la geográfica de los clientes, la línea de negocio y las características de los productos. Con respecto a la geografía, aquí en América Latina empezamos mal. Según el informe emitido en el 2010 por el Departamento de Estado de EE.UU., muchos países de América Latina están en la lista de “principales países de blanqueo de capitales”. La lista incluye a Bolivia, Brasil, Colombia, Costa Rica, Guatemala, México, Panamá, Paraguay, Uruguay y Venezuela. Adicionalmente, Ecuador había sido puesto en una nueva lista negra emitida a comienzos del 2010 por el Grupo de Acción Financiera (GAFI), una organización mundial basada en Paris para el control de lavado de activos.

En este sentido, más nos servirá enfocarnos en las características de los productos de la banca móvil para saber qué controles hay que usar. ¿Qué tipo de transferencias se puede hacer? ¿Se pueden hacer transferencias internacionales? ¿Cuáles son los montos límites?

Monitoreo

También se debería monitorear las transacciones efectuadas para detectar actividades sospechosas. Ya que los montos en general no son grandes, deberíamos buscar otras maneras de hacer este trabajo. Se podría trabajar con “promedios” y ver si los usuarios se salen de lo que es “usual.”

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     Uno de los aspectos más cruciales de una sólida estructura antilavado de dinero es el chequeo de los nombres de los clientes, empleados y proveedores en las listas de personas y entidades designadas. 

Son muchos los problemas que los sujetos obligados pueden tener con los reguladores nacionales, internacionales, con la banca corresponsal y con el resto del sistema financiero mundial si el sistema de monitoreo no detecta una coincidencia de un cliente con una persona incluida en algunas de las “listas negras”, como la de OFAC, o los servicios privados, como el de World-Check. 

Pero uno de los grandes retos que enfrentan las empresas es cómo hacer un monitoreo continuo de tantos clientes y/o de tantas operaciones. Definitivamente los sujetos obligados deben contar con programas antilavado que integren el chequeo contra listas dentro de las actividades rutinarias de monitoreo y control que son ejecutadas por la aplicación.

Este chequeo debe realizarse de forma programada, automática y frecuente.

La necesaria automatización integral de los procesos

     Para reducir los riesgos operativos, los software antilavado deben ser los encargados de cumplir ciertas funciones y deben tener ciertas capacidades:

• Detectar las coincidencias en las listas negras de forma automática.
• Emitir alertas por coincidencias.
• Contar con un “flujo de trabajo” (Workflow) establecido para cada tipo de alerta, por ejemplo, si es una coincidencia con la Lista OFAC debe procesarse de una forma distinta a si es una coincidencia de un cliente con una lista de PEPs.
• Minimizar los “falsos positivos” mediante la posibilidad de ajustar el nivel de coincidencias,
• Evitar la repetición de las alertas sobre un mismo sujeto / empresa, a menos que se produzca algún cambio en la información de las listas negras.
• Integrar listas de distintas fuentes, incluso base de datos internas de la empresa.

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¿Por qué todos querrían llevar su dinero al país centroamericano? La historia y las leyes del país son algunas de las razones.

Reuters

¿Por qué los ricos lavarían dinero en Panamá?

Es una pregunta que surge después de que el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación informó sobre Panama Papers, el nombre para lo que podría ser la mayor filtración de documentos en la historia, que afirma que una empresa en Panamá podría haber ayudado a personas en todo el mundo a crear empresas fantasmas y cuentas offshore.

Mossack Fonseca es la firma en el centro de las acusaciones. La firma le dijo en una declaración a CNN que aunque "puede haber sido víctima de una filtración de datos, nada de lo que hemos visto en este alijo de documentos obtenidos ilegalmente sugiere que hayamos hecho algo ilegal, y eso está muy en armonía con la reputación a nivel mundial que hemos construido a lo largo de los últimos 40 años de negociaciones de la manera correcta".

Además, según reportes, el entonce presidente panameño, Juan Carlos Varela, dijo que su tolerancia frente a los delitos financieros es nula.

¿Entonces, por qué todos querrían llevar su dinero a Panamá? Aquí tenemos cuatro grandes razones:

Historia

Mientras Panamá difícilmente se considera el único país en donde las personas esconden su dinero para evadir impuestos, su reputación como un paraíso fiscal data de más de 100 años, según un estudio del Norwegian Institute for Research in Economics and Business Administration (Instituto noruego para Investigación en Economía y Administración de Negocios).

El país registraba barcos extranjeros para ayudar a que Standard Oil, el gigante petrolero fundado por John Rockefeller, evadiera impuestos estadounidenses.

A finales de 1920, los ejecutivos de Wall Street ayudaron a Panamá para elaborar una legislación que le permitiera a cualquiera crear corporaciones libres de impuestos y anónimas.

Alrededor de 60 años más tarde, vino el dinero de la droga.

Manuel Noriega, el dictador panameño, llegó al poder en 1983, cuando los narcotraficantes colombianos estaban haciendo miles de millones de dólares. Él ayudó al cártel de Medellín de Colombia –el cual en algún momento ganó hasta 4,000 millones de dólares al año, según The Wall Street Journal– a esconder su dinero de la droga.

Aunque Noriega al final fue derrocado por Estados Unidos, quien previamente lo había considerado un aliado en la lucha contra el comunismo, su relación con los cárteles consolidaron la reputación de Panamá como un paraíso para el lavado de dinero.

Leyes corporativas favorables

Las leyes establecidas en la década de 1920 fueron mejoradas para hacer de Panamá un lugar para lavar dinero de manera fácil.

Las compañías se pueden crear fácilmente, no se necesita presentar declaraciones de impuestos o que las cuentas sean auditadas, y en algunos casos se puede ofrecer a los propietarios completa confidencialidad, según InSight Crime, una fundación que estudia el crimen organizado en Latinoamérica y el Caribe.

Panamá también ofrece una plétora de incentivos fiscales; por ejemplo, muchas compañías no tienen que pagar impuestos al hacer negocios con otras compañías extranjeras.

Y sus requisitos de informes reglamentarios son relajados en comparación con aquellos en la mayoría de países.

Aunque sí se manejan fondos legítimos en Panamá, hasta febrero, el país era parte de una lista internacional de países cuyas leyes en contra del lavado de dinero eran débiles. No obstante, el Grupo de Acción Financiera Contra el Blanqueo de Capitales (FATF, por sus siglas en inglés), un organismo intergubernamental que crea la lista internacional, elogió al país por el progreso que había hecho para fortalecer sus normas contra el lavado de dinero.

Panamá fue eliminado de la lista debido a que hizo compromisos para combatir el fraude financiero. Un compromiso importante fue adoptar el Common Reporting Standard de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos, el cual requiere jurisdicciones para "obtener información de sus instituciones financieras e intercambiar automáticamente esa información con otras jurisdicciones en una base anual".

El país permanece en la lista negra de la Comisión Europea de paraísos fiscales y jurisdicciones no cooperativas, y Francia dijo esta semana que lo pondría nuevamente en su propia lista negra.

Economía y geografía

La economía de Panamá funciona con el dólar, el cual el Gobierno utiliza en transacciones internacionales y es considerado como su divisa segura. Los servicios financieros son fundamentales para la economía del país.

Con el canal de Panamá, el país es un centro de comercio internacional gigante, en donde el canal representa un 6% del PIB del país.

Y los países con los que limita Panamá son considerados como los que poseen los niveles más altos a nivel mundial de producción y tráfico de drogas ilícitas.

Esos factores colocan a Panamá en un alto riesgo de ser usado como un paraíso para el lavado de dinero, según un estudio de 2014 del Fondo Monetario Internacional.

"Las revelaciones de los Panama Papers han iluminado la cultura y la práctica de discreción de Panamá", dijo Angel Gurría, secretario general de la OCDE en una declaración reciente.

"Panamá es la última resistencia importante que sigue permitiendo que se escondan fondos offshore a fin de evadir a las autoridades fiscales y policiales", agregó.

Ray Sanchez e Ivana Kottasova contribuyeron con este reporte.

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¿QUÉ ES LA SEGMENTACIÓN?

La segmentación se origina del mercadeo y corresponde a un proceso que consiste en dividir un universo particular en varios grupos más pequeños buscando ser internamente homogéneos y, entre los grupos formados, heterogéneos.

En la prevención de lavado de dinero y de la financiación del terrorismo el objetivo de la segmentación es conocer el perfil de cada segmento. La gestión y prevención de blanqueo de capitales establece una serie de etapas que las empresas deben seguir con el fin de evitar que sean utilizadas para financiar prácticas terroristas o aparentar la legalidad de activos provenientes de actividades delictivas.

¿PARA QUÉ SIRVE LA SEGMENTACIÓN?

Nosotros consideramos que la segmentación es el pilar fundamental en la prevención de lavado de dinero y es el primer paso que se debe realizar antes de monitorear operaciones inusuales o analizar el comportamiento del cliente.  

A través de la segmentación, las entidades pueden determinar las características usuales de las transacciones que se desarrollan y compararlas con aquellas que realicen los clientes con el fin de detectar las operaciones inusuales.

Aunque cada entidad es libre de establecer los criterios para realizar la segmentación, los reguladores proponen, como mínimo, las siguientes variables:

Clientes: actividad económica, volumen o frecuencia de sus transacciones y monto de ingresos, egresos y patrimonio.

Productos: naturaleza, características y nicho de mercado o destinatarios.

Canales de distribución: naturaleza y características.

Jurisdicciones: ubicación, características y naturaleza de las transacciones.

¿QUÉ MÉTODOS UTILIZAR PARA SEGMENTAR?

Los métodos más utilizados para realizar segmentación son análisis de cluster y árboles de clasificación.

Análisis de cluster es una técnica cuya idea básica es agrupar un conjunto de observaciones en un número dado de grupos con base en ciertas características.

Por su parte, los árboles de clasificación son útiles para la exploración inicial, pero su mejor aplicación se encuentra en grandes masas de datos. Es ahí donde pueden revelar formas complejas en la estructura que no se pueden detectar con los métodos convencionales de regresión.

Aunque existen otros métodos, estos son los que más se emplean para realizar el proceso de segmentación. En todo caso, la data es la que determinará qué metodología es la que debe utilizarse.

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Por: Juan Ramón Báez I (*)

La SEPRELAD ha emitido a partir del año de las 2019 nuevas reglamentaciones que afectan a los diferentes sujetos obligados principalmente para una adaptación a las modificaciones profundas de la Ley 1015.

 Nosotros lo llamamos simplemente como SAR LA/FT.  Evidentemente el SAR LD/FT tiene sus beneficios para las entidades financieras y no financieras bajo el control de la SEPRELAD y Entidades Supervisoras de los sujetos obligados por la Ley 1015 y sus modificaciones, permitir enfocar todo el esfuerzo humano y material en los factores de riesgos en LA/FT, permitiendo así ahorrar mucho dinero a la entidad sin afectar su eficiencia. Imaginase la situación de una entidad financiera con miles de depositantes y en cuánto reduciría su costo solamente al clasificar sus clientes en Alto, Medio y Bajo Riesgos y apuntar mayormente sus esfuerzos en los clientes de alto riesgo.

Dicho esto, la clave para los involucrados en la gestión de los riesgos de LD/FT es estar por dentro del SAR LA/FT y esto se logra únicamente con la preparación y Experiencia.

Por suerte nosotros en Brest Practices veíamos que esto se venía y comenzamos nuestra formación teórica y práctica desde el año 2009 y a partir del 2010, comenzamos a realizar varios eventos de capacitación nacionales e internacionales sobre el tema. 

La SEPRELAD  comenzó a la introducción de nuevas reglamentaciones a partir del año 2019 para Bancos y Financieras  con la Res. 70/19 “REGLAMENTO DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO (LD), FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO (FT) BASADO EN UN SISTEMA DE ADMINISTRACION DE RIESGOS DE LD/FT; PARA LOS BANCOS Y FINANCIERAS, 

ENTRÓ EN VIGENCIA: 1º. DE JUNIO 2019.

A partir de ahí fueron introducidas NUEVAS REGLAMENTACIONES principalmente en los años 2020/21 afectando a diferentes sujetos obligados como los Seguros, Casas de Cambio, Importadores de Vehículos para ventas en playas, Inmobiliarias, Cooperativas, Casas de Bolsas, etc.

Dicho esto, la clave para los involucrados en la gestión de los riesgos de LD/FT es estar por dentro del SAR LA/FT y esto se logra únicamente con la preparación y Experiencia.

Las reglamentaciones emitidas por la SEPRELAD  son casi similares a otras disposiciones emitidas por países como la Argentina y Perú y el SARLAFT colombiano.

 Best Practices tiene actualmente toda la infraestructura técnica para ofrecer el CURSO TALLER DE SAR LA/FT práctico  para dar cumplimiento integral de las nuevas reglamentaciones sobre el tema emitido. 

Estos son los resultados tangibles que se llevaran del Curso Práctico del SAR LA/FT:

- Modelo de Autoevaluación de Riesgos en Excel (Matriz de Riesgo)  para la Identificación, Medición, Evaluación, Control y Monitoreo de Eventos de Riesgos para cada uno de los factores de riesgos (clientes, productos, servicios, canales de distribución y zonas geográficas) para cada uno de los procesos Art. 21 de la es.070/2019 para Bancos y Financieras. 

-  Modelo simplificado para determinar el nivel de riesgo de cada cliente para cumplir los aspectos metodológicos y tecnológicos  aplicados a los clientes en lo que respecta al punto ,art. 18 de la Res.070/2019 para Bancos y Financieras. 

- Todo lo necesario para elaborar el Manual de Prevención de LD/FT Art. 18 Res.070/2019 para Bancos y Financieras.

Citamos la mencionada Res. 70/19 solo a una manera de ejemplo, ya que las demás reglamentaciones tratan de los mismo en diferentes puntos y para no alargar mucho este punto.

Como nuestro curso es un taller de alto impacto nosotros nos no limitados en el Saber, pasamos en el Hacer y terminamos en el Querer Hacer es por eso que este último proporcionamos un seguimiento personalizado ya sea por teléfono, Zoom, visita personal o cualquier otro medio.

Lo importante aquí es que tenga totalmente implementado tu Sistema de Administración de Riesgos LD/FT (SAR LD/FT) en un plazo razonable y así cumplir las nuevas normativas en cuestión.

Aquí es importante señalar las modificaciones introducidas a la Ley 1015 en el año 2019  que incrementó las sanciones aplicables a las entidades sujetas en 5.000 salarios mínimos mensuales y para los órganos de administración y  control de 500 salarios mínimos mensuales. Esto pondría en riesgo la continuidad de un número razonable de entidades.

Ahora te hablo como profesional si quieres seguir por dentro del SAR LD/FT no queda otra que la capacitación en este tema. No hace falta ser un mago para adivinar el resultado de no acompañar esta tendencia.

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La capacitación es uno de los pilares fundamentales de todo programa de prevención y combate del lavado de dinero y de la financiación del terrorismo. Tanto las regulaciones locales como los estándares definidos por los organismos internacionales establecen obligaciones de entrenamiento y formación continua para el personal que labora en los departamentos de cumplimiento, así como para las juntas directivas y todo el personal de los sujetos obligados.

Muchas veces cuando las empresas no destinan suficientes recursos financieros a la capacitación, los programas y actividades de formación recaen sobre consultores y hasta los mismos oficiales de cumplimiento, quienes muchas veces tienen una amplia experiencia en el tema, pero muy pocos recursos y habilidades pedagógicas.

Por tal razón, presentamos una serie de recomendaciones que pueden ser muy útiles para aplicar un efectivo programa de capacitación:

?         Identificar los elementos que deben ser comunicados y cómo es la mejor forma de hacerlo. Muchas veces un mensaje de e-mail puede cumplir con el objetivo sin necesidad de una sesión formal de entrenamiento.

?         Determinar la audiencia dependiendo del área funcional, así como de su nivel jerárquico (empleados, gerentes, etc.). Esto debe ser acompañado con una pequeña descripción de por qué debe ser entrenado cada grupo. Los nuevos empleados deben estar en una categoría distinta al resto del personal.

?         Identificar los aspectos que necesitan ser cubiertos con la capacitación. Éstos pueden haber surgido luego de una auditoría o inspección, o pueden haber surgido por cambios en el sistema o regulación.

?         Determinar quién puede ser la persona más indicada para elaborar e impartir el programa de entrenamiento.

?         Crear un resumen y el contenido del curso en el que se definan los objetivos y resultados deseados para cada grupo de la audiencia. Se debe definir cómo será presentado el material académico.

?         Establecer un calendario entrenamiento que identifique los demás y la frecuencia de cada curso. Es recomendable concentrar varias sesiones para minimizar el tiempo que el personal pasa fuera de su posición de trabajo.

?         Registrar la asistencia. Los participantes deben firmar una lista de asistencia y se les debe entregar un recordatorio de las sesiones futuras que deben cumplir. Las inasistencias y fallas en el cumplimiento de la capacitación deben ser castigadas con alguna acción disciplinaria que afecte la historia del empleado.

?         Utilizar nuevas tecnologías y recursos que sirvan para hacer más comprensibles los contenidos. Las animaciones, ilustraciones, gráficos y hasta los videos pueden tener un efecto más duradero cuando se trata de procesos complejos, cifras y comparaciones.

Cuatro consejos

Hay cuatro consejos claves que los entrenadores deben seguir para garantizar la efectividad del programa de capacitación:

1.       La capacitación debe ser vista como una inversión en prevención, no como un gasto de cumplimiento. Por tal razón, es importante hacer una adecuada estimación presupuestaria. No siempre lo más caro es lo mejor, pero tampoco lo más barato es siempre lo más conveniente. Es importante entender cada uno de los componentes del programa de capacitación, para poder estar consciente de los costos.

2.       Ser consistente con otros programas de entrenamiento internos de la organización. Una presentación como un y un diseño similar aumentarán la efectividad de los recursos de capacitación implementados por distintas áreas de la empresa.

3.       Ser sensible y estar consciente de las necesidades y limitaciones de la audiencia, así como de las expectativas del programa de capacitación. Es importante que el entrenamiento será fácil de entender y distribuido en pequeñas piezas de información. También la ubicación y la hora del día son factores que deben ser considerados, ya que no es recomendable un entrenamiento inmediatamente después del almuerzo. Además es importante tomar en cuenta si los asistentes a la capacitación tienen que trasladarse de un lugar a otro, por lo cual la ubicación es algo determinante.

   4.     Capacitación Online vesus Presencial.  Evaluar la capacitación online en cuanto a costo, Facilidad, efectividad y eficiencia frente a los cursos presenciales.

         

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