DESCRIPCION SUMARIA

• Como otorgar Créditos a particulares, en base a una Metodología detallada paso a paso, de aplicación fácil y directa.
• Se incluyen conceptos básicos del Crédito, su   Administración y Proceso, así como  aspectos relacionados al Riesgo de Crédito.

DESTINATARIOS

Analistas de Riesgos y empleados administrativos involucrados en el proceso de análisis y concesión de créditos de consumo de:

-          Bancos,

-          Financieras,

-          Casas de Créditos,

-          Cooperativas  de Ahorro y Crédito,

-          Empresas comerciales que venden a crédito).

BENEFICIOS  para los participantes:

• Conocer diversos puntos a tener en cuenta al analizar clientes proponentes de crédito.
• Aplicar técnicas específicas de análisis para créditos de consumo, de modo a estandarizarlo, en base  a un esquema de fácil aplicación y comprensión.

MODELOS Y HERRAMIENTAS A PROVEER

• Modelo de checklist de verificación de documentaciones e informaciones, a ser utilizados tanto en el front-office como en el sector de análisis.
• Herramienta de fácil aplicación para la realización de las evaluaciones y análisis involucrados en el proceso de análisis.
• Simulación del Modelo en Excel  de Scoring Credit; para la realización del cálculo del nivel de asistencia crediticia al cliente.

TEMARIO

1.   EL CREDITO

• CONCEPTOS Y COMPONENTES BASICOS
• RELACION CREDITO vs RIESGO / PUNTO DE EQUILIBRIO
• TIPOS DE CREDITOS

2.   LA ADMINISTRACION Y EL PROCESO DE CREDITO

• LA ADMINISTRACION DEL CREDITO
• EL PROCESO DE CREDITO

3.   EL RIESGO DE CREDITO

• CONCEPTO
• ESCENARIOS DEL OTORGAMIENTO: RIESGO vs INCERTIDUMBRE
• EL CONOCIMIENTO DEL CLIENTE
• AS POLITICAS DE CREDITO

4.   EL ANALISIS DE CREDITO

• LAS “C” DEL CREDITO
• TIPOS DE TOMADORES DE CREDITO Y SUS INGRESOS
• PERFIL Y ACTUACION DEL ANALISTA DE RIESGO
• DOCUMENTACIONES PARA EL ANALISIS DE CREDITO
• PROCESOS DEL ANALISIS DE CREDITO
• ESQUEMATIZACION DEL PROCESO, ESTABLECIMIENTO DEL SCORING CREDIT Y PROPUESTA FINAL AL COMITÉ/GERENCIA DE CREDITO

INSTRUCTOR

Carlos Fiori B.

• Licenciado en Ciencias Contables y Administrativas – Universidad Católica de Asunción.
• Especialización en Análisis de Estados Financieros del Sector Corporativo, Comercio, Servicios, Industria, Agro negocios
• Especialista en Análisis de Crédito de Consumo (Banca de consumo).
• Especializado en Normativas Locales del Banco Central del Paraguay y del INCOP, aplicables al Sistema Financiero local.
• Funcionario de Banco internacional, con 22 años de experiencia;
• Actualmente encargado del área de Análisis y Compliance de Operaciones de Crédito, desempeñándose también como Jefe Interino del área de Créditos y Comercio Exterior de Banco Internacional de plaza.

MATERIALES:

En CDs para cada uno de los participantes, conteniendo las presentaciones, modelos y herramientas y ejercicios en Excel.

CERTIFICACIÓN: Emitido por BEST PRACTICES – Consultoría y Capacitación

FECHA Y LUGAR                        

• Fechas: 30 de Junio y 2 de Julio de 18:00 a 21:00 hs.
  

• Lugar: Best Practices - López Moreira 6620 esq. R.I 18 Pitiantuta

• Inversión: Gs. 300.000. dos o más participantes Gs. 250.000

• Informes e inscripciones: inscripciones@bestpractices.com.py o por tel .021 610 010 
  

DESTINATARIO :

Directivos, Gerentes, Ejecutivos y Técnicos de las Entidades de Crédito (Bancos, Financieras y Cooperativas)  con responsabilidades en las áreas de crédito, unidades y comités de riesgos, planificación, sistemas , programación financiera, planeación de nuevos productos, contraloría, auditoría interna y otros profesionales con interés en el tema.

Reguladores de las Entidades Financieras. (Bancos, Financieras y Cooperativas)

BENEFICIOS DEL CURSO

Estar preparados para un cambio cualitativo en la forma de gestionar el negocio crediticio.  Disponer de las herramientas y conocimientos para tener ventajas competitivas y adelantarse al futuro para acercarse a las mejores prácticas internacionales.

Obtener conocimiento teórico y práctico de la implementación, desarrollo y uso de técnicas de gestión del riesgo de  crédito orientado a la toma de decisiones.

Identificar las responsabilidades de las instancias de gobierno corporativo y de las áreas de negocio, operación y control al interior de la entidad financiera, incluyendo el Directorio, la Unidad de Riesgos, el Comité de Riesgo.

Revisión objetiva de metodologías de análisis del riesgo de crédito, con énfasis en aquellas sugeridas por las autoridades de control y gestión en el país y por el Comité de Basilea en el ámbito global.

Permitir una experiencia directa y práctica con los modelos a desarrollarse y su aplicación.

MODELOS Y HERRAMIENTAS

Herramientas en Excel  que los participantes se  llevarán:

• Scoring – técnicas para calibración, modelación, análisis descriptivo e inferencial de calidad de variables
• Modelo Z de Altman ( tropicalizado)  de previsión de insolvencia de empresas
• Modelo de Cálculo de Pérdida Esperada y No Esperada – Formulación de Basilea II en la Práctica
• Modelo práctico para Determinación de Matrices de Transición

TEMARIO

1. INTRODUCCIÓN:

• Intermediación
• Riesgo, incertidumbre
• Riesgos Integrales
• Riesgos Integrados
• Generalidades del Crédito y sus factores de riesgo
• Gobierno Corporativo
• Segregación de Funciones
• Rol de la Unidad de Riesgos
• Comités – de Riesgos  -  de Crédito

2. GESTION TRADICIONAL DEL  CREDITO

• Macroproceso (ciclo) Crediticio
• Originación de crédito
• Evaluación del crédito
• Riesgo de entorno – País
• Riesgo de entorno – Industria (tendencia, ciclo, commodities, competencia)
• Riesgo de empresa – Gerencia e Integridad
• Riesgo de empresa – Información Cuantitativa (estados financieros e indicadores)
• Manejo de Garantías
• Covenants
• Calificación / Clasificación / Previsión (Provisión)
• Previsión Portafolio (genéricas y cíclicas)
• Indicadores – mora – altura de la mora

TALLER -  Aplicación práctica y esquematizada de la normativa de clasificación.

3. ADMISIÓN: SCORING Y RATING

• El Riesgo de acuerdo a una escala
• Rating vs Scoring
• Estimación de la capacidad predictiva
• Calibración de herramientas
• Usos en la determinación de tasas de interés diferenciadas

4. SCORING CREDITICIO  - RIESGO MINORISTA

• Tipo de Scoring: aprobación, comportamiento, cobranza
• Fijación de Políticas, simulación, optimización, puntos de corte
• Seguimiento de modelos

TALLER: Scoring – técnicas para calibración, modelación, análisis descriptivo e inferencial de calidad de variables

5. RATING DE AGENCIAS INTERNACIONALES  ESPECIALIZADAS

• Características e importancia
• Enfoque y metodologías
• Rating como calidad crediticia del evaluado
• Nomenclatura  de las Agencias de Rating
• Ventajas e inconvenientes del Rating
• Críticas a las Calificadoras de Riesgos

 6. MODELOS AVANZADOS PARA LA MEDICIÓN DEL RIESGO CREDITICIO

• Pérdida Esperada
• Default - Incumplimiento
• Probabilidad de Incumplimiento
• Exposición
• Tasa de Recuperación (Pérdida dado Incumplimiento)
• Tratamiento de efectos por compensación y por garantías
• Pérdida No Esperada
• El Capital Económico
• Los modelos de medición de riesgo de crédito según Basilea

-          Modelos Estandar

-          Modelos Avanzados

• Requerimientos de los modelos IRB

TALLER: Modelo de Cálculo de Pérdida Esperada y No Esperada – Formulación de Basilea II en la Práctica

 7. METODOS Y MODELOS:

• Análisis univariado, multivariado y discriminante
• Análisis de componentes principales
• Análisis de regresión, probit – logit
• Modelos de clasificación
• Matrices de transición y correlación de eventos de crédito
• VaR de Crédito – cálculo e interpretación
• Score Z
• JP Morgan CreditMetrics
• CreditRisk de CSFB +
• KMV PortfolioManager
• PortfolioView crédito

TALLER: Modelo Z de Altman ( tropicalizado)  de previsión de insolvencia de empresas

TALLER: Modelo práctico para Determinación de Matrices de Transición

 8. CREDIT DEFAULT SWAPS (CDS)

• Conceptos básicos
• Eventos de Default
• Liquidación de contratos
• Valoración
• Participantes en el mercado de CDS

METODOLOGIA

El desarrollo del Curso Taller se llevará a cabo bajo la metodología aprender haciendo, en la cual bajo la tutoría del expositor el participante de apropia de las herramientas, las usa e interpreta reafirmando el conocimiento.

Para el desarrollo de las clases cada participante debe contar con un laptop.

MATERIALES: CDs para cada uno de los participantes contiendo las Presentaciones, Modelos y Herramientas y los Talleres. Además material de lectura y normativas aplicables.

INSTRUCTOR

José Patricio Moreno Loor, 

Es Economista de la Universidad Nacional de Tucumán, Argentina (1991) y obtuvo el título con honores de Master of Sciece in Finance en The George Washington University de Estados Unidos (1997).

Trabajó para el Banco Central del Ecuador (1988-1994), para entidades del sistema financiero ecuatoriano (1994-1996) como son el Grupo Banco Popular y Grupo Banco de Guayaquil realizando actividades de análisis y seguimiento de la economía ecuatoriana del sector financiero y de los mercados bursátiles.

Entre 1997 y 1999 fue miembro del equipo de analistas bursátiles de

entidades financieras para América Latina de Banque Paribas en New Yok en el que se especializó en modelación,  valoración y recomendaciones de inversión en entidades bancarias.

Entre 1999 y 2002 fue el responsable del negocio de Finanzas Corporativas de Arthur Andersen en Ecuador en el que tuvo responsabilidades administrativas y de gestión de ventas en las oficinas de Ecuador.

Luego creo al empresa CTC Consultores en la que realizó proyectos de diversa índole en consultoría financiera.

En la actualidad es Consultor Privado Independiente especializado en instituciones y mercados financieros, especialmente en lo relacionado con la Gestión Integral de Riesgos Financieros.

Es Presidente de SIGRIF, entidad dedicada a la prestación de servicios de capacitación, consultoría, coaching y tecnología especializada para Riesgos Bancarios (Financieros, de Crédito y Operacional).

Ha trabajado en proyectos en México, Jamaica, El Salvador, Panamá, Venezuela, Colombia, Bolivia, Ecuador y Paraguay. 

Actualmente es Consultor del BID en el CAH en Gestión de Riesgos de Crédito y Operativo.

FECHA Y LUGAR

• Fecha: 12 y 13 de agosto   de 2014 de 8:30 a 17:00.
• Inversión: $ 300 por participantes, dos o más $ 250 cada uno.
• Lugar: Local de Capacitación de Best Practices - Eduardo López Moreira 6620 e/ R.I 18 Pitiantuta. Asunción - Paraguay.
• Inscripciones e informes: Tel. (021) 610.010 o por email: inscripciones@bestpractices.com.py.

Las técnicas de análisis de estados financieros también pueden utilizarse para evaluar el futuro al que se dirige la empresa.
Así se tiene más información para diagnosticar la situación actual y futura para realizar recomendaciones para mejorar la situación financiera , patrimonial y económica de la empresa.

Ventajas de realizar la planificación financiera:

Permite visualizar el futuro antes de que se produzca,

Permite comparar las previsiones con la realidad y así identificar desviaciones para su corrección.

Elementos comunes de los planes financieros:

Pronóstico de ventas: un buen pronóstico de ventas debe ser la consecuencia de haber identificado todas las oportunidades de inversión valiosas.
Estados proforma: el plan financiero debe tener un balance general pronosticado, un estado de resultados y un estado de Flujo de efectivo.
Requerimientos de activos: se debe describir la inversión de capital presupuestado; además plantear los usos propuestos del Capital de Trabajo Neto.
Requerimientos financieros: incluir una sección sobre arreglos financieros, la cual debe exponer las políticas de dividendos y de deuda.

Conexión: se refiere a las tasas de crecimiento y su interrelación.
Ajuste: es la fuente de financiamiento externo necesaria para enfrentarse a cualquier déficit  (o superávit) en el financiamiento y así lograr que el balance vuelva a estar equilibrado.
Supuestos económicos: debe establecer en forma explícita el ambiente económico con el cual la empresa espera encontrarse durante la vida del plan. Entre los supuestos económicos que deben hacerse se encuentra el nivel de las tasas de interés y el tipo de cambios.
Método de porcentaje de ventas

Es un modelo de planificación financiera que se basa en el enfoque del porcentaje de ventas, es una forma práctica de generar los estados pro forma.

Es un modelo de planeación simple en el cual cada elemento aumenta en la misma proporción que las ventas.

Estado de resultados

Pasos:
Proyectar un crecimiento de las ventas
Determinar los costos de ventas y gastos operativos
Proyectar el pago de dividendos
Razón pago de dividendos= Div efectivo/UN
Ut. Retenidas adicionales/UN
Comparar con el Patrimonio Neto para evaluar si la rentabilidad que se prevé es adecuada o no.
Con el resultado proyectado se puede calcular el Flujo de Caja Económico previsto.
Balance General

Se inicia con el estado más reciente, se supone que la mayoría de los elementos varían directamente con las ventas
Cuando un elemento no varía con las ventas se escribe "constante"

Cambio en las utilidades retenidas

Utilidad Neta    -  Dividendos  = ? Ut. Retenidas

Aprenderás y Aplicarás

Una metodología completa, simple y práctica para el Análisis e Interpretación de los Estados Financieros que incluye:

• Análisis Vertical del Balance

• Análisis Vertical del Estado de Resultados

• Cálculo, significado e interpretación de Ratios Financieros

• Cálculo , significado e interpretación de Ratios Económicos

• Determinación de los Puntos Débiles y Fuertes de la Empresa

• Conclusiones y Recomendaciones

Aplicación práctica de la Autoevaluación de Riesgos para identificación y medición del riesgo operacional

Seminario online del día Jueves 27 de marzo con Marco Rivas y José Patricio Moreno desde el Ecuador.

Lo que aprenderás y aplicarás

Se revisará, en base a un muestra, la aplicación de algunas preguntas del formulario de Autoevaluación de Riesgos para la Identificación de riesgosoperativos y su posterior Medición de riesgos, incluyendo aspectos de Controles, Mitigantes y Planes de Acción.

Problemas comunes en la Implementación de una práctica de Administración Riesgo Operacional

El tema del Programa del Jueves 20 de marzo fue:

"Problemas comunes en la Implementación de una práctica de Administración Riesgo Operacional"

Expositores: Marco Rivas y José Patricio Moreno desde el Ecuador.

Compartirán contigo todas sus vivencias prácticas en la implementación de la

Administración de Riesgo Operacional en una Entidad Financiera.

Los Primeros Auxilios en Sistema de Administración de Riesgo Operacional [SARO]

En el Seminario Online (hangout) del día 13 de marzo Marco Rivas y José Patricio Moreno

desde el Ecuador desarrollan el tema "Los Primeros Auxilios en Sistema de

Administración de Riesgo Operacional [SARO]".

APRENDERÁS Y APLICARÁS:

• Conceptos básicos de Sistema de Administración de Riesgo Operacional:

• Factores de Riesgo, Eventos de Riesgo Operacional,

• Metodología de Administración de Riesgo Operacional:

• Identificación
• Medición,
• Control,
• Monitoreo.

• Mapeo de Riesgo Operacional: Aplicación práctica en un proceso simplificado.

- DETERMINACIÓN DEL LÍMITE OPERATIVO AUTORIZADO -

DESTINATARIO:

Directivos, Gerentes Generales, Gerentes de Crédito (o Equivalente), Gerentes de Riesgos, Oficiales de Cuentas, Analistas de Créditos, Analistas Financieros, Oficiales de Cumplimiento, Auditores Internos y Externos, Supervisores de entidades financieras.

FUNDAMENTOS

El presente curso  se centra, en el Análisis de los Estados Financieros para el Otorgamiento de C réditos y determinación del Límite Operativo Autorizado -LOA (Prevención LD/FT)  en entidades financieras (Bancos, Financieras, Cooperativas de Ahorro y Crédito y Casas de Cambios), y tiene por finalidad presentar y discutir  los principales elementos y aspectos a tener en cuenta en el otorgamiento de préstamos y LOA (Art.24 de la Res. 349/13 de la Seprelad); con la intención de establecer la viabilidad o no de la asistencia financiera solicitada por una empresa.

Así, con un enfoque práctico y directo se  presenta los conocimientos contables fundamentales y las diversas herramientas  que deben aplicarse para fines de otorgamiento de crédito y LOA (Todo lo que precisa saber de  contabilidad por parte del analista de crédito, financiero y prevención LD/FT) .

Se utilizarán Estados Financieros de empresas reales (Sociedades Anónima Emisoras de Capital Abierto (SAECA)  a través de Planillas de Excel, aplicando las herramientas de análisis de balances como el Análisis Vertical y los Ratios Económicos  y Financieros, enfatizando en el significado e interpretación de los resultados desde el punto de vista de una entidad financiera para así determinar los puntos débiles y fuertes  y realizar las conclusiones y recomendaciones sobre la situación financiera y económica y principalmente de la Capacidad de Pago y el límite operativo Autorizado de una manera rápida, directa y amena (ciclo completo de análisis de estados financieros).

El Curso incluye también una guía paso a paso para realizar proyecciones financieras con Excel, fundamental  para la determinación de la Capacidad de Pago y Limite Operativo Autorizado  de la empresa con ejemplos y casos prácticos en empresas reales paraguayas.

BENEFICIOS DEL CURSO

• Saber Leer e Interpretar en forma directa los Estados Financieros de Empresas Reales Paraguayas.
• Conocer y desarrollar la habilidad práctica de Análisis de Balances (saber hacer) para determinar la Situación Económica, Financiera y Capacidad de Pago de Empresas Reales Paraguayas.
• Saber hacer la Proyección de los Estados Financieros de Empresas Reales Paraguayas.
• Determinar la Capacidad de Pago y el Limite Operativo Autorizado de la empresa utilizando la información contable histórica y las proyecciones financieras
• Conocer y profundizar aspectos prácticos relacionados a las operaciones de créditos y el riesgo de crédito emergente.
• Determinar de una manera fácil y directa la Pérdida Esperada de Créditos utilizando los conceptos desarrollados por Basilea II.

CONTENIDO

EL RIESGO CREDITICIO

• Introducción
• Principales riesgos que afectan a las entidades de crédito
• Riesgo, rentabilidad y liquidez
• Administración del Riesgo de Crédito
• Determinación de la Pérdida Esperada por Riesgo de Crédito
• Ejercicio práctico de cálculo de la pérdida esperada
• Proceso de análisis y seguimiento del riesgo de crédito
• Análisis de los Factores de Riesgo de Crédito
• Caso Práctico sobre componentes del riesgo de crédito

ASPECTOS TECNICOS

• Los Estados Financieros
• Informe del Auditor
  • Contenido
  • Objetivos
• Análisis de la situación económica-financiera
  • Balance General
  • Estado de Resultados
  • Estado de origen y aplicación de fondos
• Contabilidad creativa y detección de manipulaciones contables
• Cómo Leer e Interpretar directamente los Estados Financieros de una empresa real (SAECA)

HERRAMIENTAS TECNICAS PARA LA VALUACIÓN DE RIESGO CREDITICIO

• Análisis vertical
• Los indicadores o ratios económicos y financieros  como técnicas de apoyo
• Principales indicadores utilizados para el análisis
  • Indicadores financieros
  • Indicadores económicos
  • Indicadores de capacidad de pago

Aplicación práctica de las herramientas técnicas de Análisis de Estados Financieros de Empresas reales paraguayas (SAECA), utilizando el Excel

PROYECCIONES DE ESTADOS FINANCIEROS

• Aspectos conceptuales
• Método de porcentajes de ventas
• Ejercicio de Proyección de Estados Financieros
• Caso de Proyección de Estados Financieros de una Empresa real paraguaya (SAECA), utilizando el Excel

METODOLOGÍA

El curso se desarrollara con un enfoque teórico y práctico  a cargo del instructor del curso.

El enfoque práctico se centraliza en Talleres sobre el Análisis Económico y Financiero Histórico  y Proyectado de los Estados Financieros desde el punto de vista de una entidad financiera para fines de Otorgamiento de Crédito y Limite Operativo Autorizado (LOA) para fines de Prevención de LD/FT (art 24 de la Res/ 349/13 de la Seprelad),  utilizando balances de empresas reales paraguayas.  Uso  intensivo del EXCEL para resolver los ejercicios y casos.

NOTA: Al ser un curso taller eminentemente práctico, los participantes deberán disponer de un LAPTOP para su uso de cada grupo de tres (3) personas  durante el desarrollo del evento.

CERTIFICACIÓN PROFESIONAL

Certificado expedido BEST  PRACTICES – Consultoría y Capacitación

MATERIAL: Entrega en CDs. Copia completa del material de presentación en Power Point, casos y ejercicios  prácticos en Excel  y otros documentos de interés para cada uno de los participantes.

INSTRUCTOR

Dr. JUAN RAMON BAEZ IBARRA, Doctor en Contabilidad  (Ph.D.) por la Universidad de San Pablo del Brasil (Tesis doctoral en Supervisión Bancaria de Instrumentos Financieros Derivados en el Brasil).

Master en Contabilidad y Curso de post-grado en el área de Finanzas en la Fundación Getulio Vargas del Brasil.

Cursos de Especialización en Instrumentos Financieros Derivados e Ingeniera Financiera por la Bolsa de Mercaderías & Futuros de San Pablo.

Cursos de Análisis de Riesgo de Mercado (año 2000), Supervisión Enfocada en Riesgo  (Año 2004) y Fundamentos de Administración de Riesgos de Tasa de Interés (Año 2006) en la Reserva Federal Americana. Curso Construyendo Sistemas IRB en la Financial Stability Institute (FSI) del BIS (Año 2005).

Diplomatura en Administración de Riesgos por la EAFIT de Colombia (Año 2013)

Instructor Nacional e Internacional de las  áreas de Contabilidad y  Finanzas,  Mercado Financiero, Normas Internacionales  de Información Financiera (NIIF) y Riesgos Financieros (Crédito, Liquidez y Mercado),  Administración Integral de  Riesgos Integral (ERM),  Riesgo Operacional y  Administración de Riesgo de LD/FT (SARLAFT Colombiano).

Profesor de la Universidad Autónoma de Asunción de las materias: Análisis Económico y Financiero y Finanzas Gerenciales.

Amplia experiencia en Instituciones Financieras.

FECHA Y LUGAR

• Fechas: a definir
• Inversión:  a definir
• Inscripciones: Tel. (021) 610 010 y por email: inscripciones@bestpractices.com.py.

• Lugar de realización: Salón de Capacitación de Best Practices – Dr, Benigno Ferreira 6620 R.I. 18 Pitiantuta a 250 ms del Hiperseis Boggiani y Mcal. López.

En este HANGOUT  del día JUEVES 24 de abril con Esteban Tobon Tirado de presentó el tema: Como presentar Informes Impactantes al Directorio sobre Administración de Riesgos LD/FT

Aprenda de una manera sencilla cuales son los puntos más relevantes que deben llevarse a

las reuniones del Directorio:

•        Realice informes con mapas de riesgo, calificación y clasificación de los riesgos de acuerdo a su probabilidad de ocurrencia y su consecuencia.

•         Aprenda cómo sacarle provecho a los "moimentos de verdad" es decir cuando

usted tiene a todo su directorio, atento a los hechos relevantes sobre la

Administración del Riesgos LD/FT.

•         Informes intermedios que además de mostrar su gestión como Oficial de

Cumplimiento, serán de gran ayuda para la compañía para demostrar su Debida

Diligencia sobre el actuar de sus clientes y la forma de administrar el riesgo.

Clic Para ver nuestra propuesta CONSULTORÍA PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE LA RESOLUCIÓN 349/13 DE LA SEPRELAD