Taller Internacional Auditoría de Cumplimiento para la Prevención del Lavado de Activos basado en Riesgos

Antilavado Cursos

El Curso Taller está enfocado principalmente a que el asistente reciba los conocimientos teóricos y prácticos sobre como determinar los objetivos, planes de visitas, labores previas e in situ y elaboración de informe , utilizando un enfoque basado en riesgo. Como método de auto evaluación y formación, se realizarán ejercicios prácticos enfocados los pasos señalados, utilizando intensivamente la computadora.


POR QUE ASISTIR A ESTE CURSO TALLER?

Durante años, la prevención del lavado de activos ha sido encargada a la Unidad de Cumplimiento de las Instituciones Financieras. Sin embargo, el desconocimiento y poco apoyo de las Autoridades Jerárquicas de la Institución en materia de prevención, ha generado que se establezcan y en muchos casos se formalicen procedimientos de entidades internacionales ajenas a la realidad local.

En otros casos, se han creado mecanismos de prevención de manera autodidacta, los cuales, si bien han funcionado según la óptica del Oficial de Cumplimiento, su real situación puede ser inapropiada exponiendo a la Institución a serios riesgos, pues quien de veras puede supervisar este trabajo?

Mas tarde, los cambios en las metodologías de gestión eficiente, han llevado a las instituciones financieras a adecuar su administración con un enfoque basado en riesgos, dentro del cual se inscribe el Riesgo del Lavado de Activos. Por este motivo se ha dado un giro completo con relación a la necesidad de control empezando en las máximas autoridades. Sin embargo, los procedimientos de control y gestión tanto internos (realizados por auditoria interna), así como externos (realizados por auditorias externas), aún no se han adecuado y su apreciación sobre el adecuado cumplimiento de un sistema de prevención de lavado de activos dejan mucho que desear.

Por este motivo, en forma complementaria a la gestión de matricial de riesgos, se hace necesaria la Revisión, Supervisión o Inspección del cumplimiento de los sistemas de prevención a través de una nueva metodología, la Auditoria de Cumplimiento. Metodología nueva, profunda y diferente a las inspecciones tradicionales, enfocada en reforzar el trabajo de las Unidades de Cumplimiento, de las Unidades de Auditoria y de los Entes de Control, a fin de no dar únicamente una opinión razonable, sino mas bien, valedera y real.


NIVEL

Este Seminario -Taller tiene nivel de enseñanza intermedio/avanzado.


DESTINATARIOS

Empleados de Entidades Financieras (Bancos, Financieras, Sociedades de Ahorro y Prestamos, Cooperativas y Casas de Cambio) y Aseguradoras y de Intermediación de Seguros:

  • Empleados de mandos Medios y Altos con responsabilidades directas o indirectas en la administración de riesgos; miembros de los Departamentos de Cumplimiento, Auditoria Interna y Control de Riesgos, otros funcionarios con responsabilidad o interés en el manejo de diferente tipo de riesgos de la entidad.

Funcionarios de Organismos Rectores de Entidades Financieras y de Seguros:

  • Funcionarios de la Superintendencia de Bancos, INCOOP, Superintendencia de Seguros, Comisión Nacional de Valores, SEPRELAD con responsabilidades directas o indirectas en la supervisión y el control del cumplimiento de las leyes y normas regulatorias que rigen a la actividad de las Entidades Financieras, Seguros e Intermediación de Seguros.

BENEFICIOS

Al finalizar el Curso, los participantes estarán en capacidad de:

  • Diseñar e Implementar objetivos y planes de visita o inspección de Cumplimiento.
  • Definir las labores previas e in situ sean para el Oficial de Cumplimiento, Auditoria Interna y externa y del Supervisor Financiero, utilizando el enfoque de prevención de lavado de activos, basado en riesgos.
  • Preparar y Dirigir cuestionarios y entrevistas utilizando o no Cuestionarios con los responsables de diferentes áreas.
  • Realizar análisis de carpetas físicas de clientes y calificar objetiva y fácilmente el cumplimiento o no de los requisitos exigidos, utilizando matrices de riesgo y ponderaciones de cumplimiento.
  • Realizar un análisis de la información de clientes, registrada en el sistema informático de la entidad (Core Bancario) y comparar automáticamente con la obrante en las carpetas, a través de la utilización de matrices de riesgo de control y ponderación, cruzando indicadores y variables relevantes.
  • Realizar un análisis del Sistema Informático de Monitoreo de Prevención de lavado de activos de la entidad en función a muestras y ponderaciones.
  • Valorar la información y el conocimiento de cliente a fin de ponderar la revisión bajo el esquema matricial.
  • Analizar y Validar los Reportes de Operaciones Inusuales y/o sospechosa, así como los reportes magnéticos Corrientes al ente de control (según el umbral) desde un punto de vista de supervisión interna (realizada por la Unidad de Cumplimiento o Auditoría Interna) y supervisión externa, realizado por el ente supervisor. Este modelo supone la vinculación de variables y esquemas de control.
  • Presentar los resultados a través de un informe de Inspección de supervisión de cumplimiento en prevención de lavado de activos.

METODOLOGÍA

El Curso Taller está enfocado principalmente a que el asistente reciba los conocimientos teóricos y prácticos sobre como determinar los objetivos, planes de visitas, labores previas e in situ y elaboración de informe , utilizando un enfoque basado en riesgo. Como método de auto evaluación y formación, se realizarán ejercicios prácticos enfocados los pasos señalados , utilizando intensivamente la computadora.


CONTENIDO

Módulo 1: La Inspección basada en riesgos

  • Recomendaciones de Basilea
  • Supervisión e Inspección basada en riesgos
  • El Riesgo Reputacional ante el lavado de activos

Módulo 2: La Auditoria de Cumplimiento para la prevención del lavado de activos

  • La Inspección de los Supervisores bancarios en materia de lavado de activos.
  • Objetivos, métodos, qué buscar y como reportar hallazgos
  • Qué es una Auditoria de Cumplimiento
  • Para que sirven las auditorias de cumplimiento
  • Porque es necesario realizar auditorias de cumplimiento y supervisión a sucursales, más allá del trabajo realizado por Auditoria

Módulo 3: Labores previas de inspección

  • Revisión de los aspectos técnicos legales según normativa Paraguaya (Leyes, reglamentos y resoluciones)
  • Revisión de los aspectos técnicos internos de la Entidad Financiera
  • Aspectos básicos de control
  • El establecimiento de un Plan de Inspección
  • Ejercicios prácticos

Módulo 4: Labores in situ de una Auditoria de Cumplimiento para la prevención del lavado de activos

  • Elaboración de entrevistas (áreas de control y operativas)
  • Análisis de Procesos en la Unidad de Cumplimiento
  • Análisis de Procesos de prevención en la Entidad
  • Las herramientas informáticas en el control de operaciones
  • Análisis de carpetas físicas de clientes
  • Análisis de operaciones magnéticas
  • Análisis de Reportes de operaciones inusuales
  • Análisis de Reportes de Transacciones corrientes sobre el umbral
  • Análisis del Sistema de Monitoreo de prevención de la entidad
  • Análisis del Sistema de contable de la entidad (cruce de variables)
  • Análisis del Sistema global de prevención de la entidad financiera inspeccionada
  • Utilización de matrices de control y supervisión
  • Ejercicios Prácticos

Módulo 5: Planeación, redacción y presentación eficaz de los informes de Auditoria de Cumplimiento

  • Planeación del Informe – Contenidos Mínimos
  • Elaboración y Redacción de los Informes
  • Diagnóstico
  • Recomendaciones y Oportunidades de Mejoramiento
  • Actividades y Responsables
  • Presentación y sustentación
  • Ejercicios Prácticos

INSTRUCTOR

Dr. JUAN RAMON BÁEZ IBARRA, Doctor en Contabilidad (Ph.D.) por la Universidad de San Pablo del Brasil (Tesis doctoral en Supervisión Bancaria de Instrumentos Financieros Derivados en el Brasil).

  • Master en Contabilidad y Curso de post-grado en el área de Finanzas en la Fundación Getulio Vargas del Brasil.
  • Cursos de Especialización en Instrumentos Financieros Derivados e Ingeniera Financiera por la Bolsa de Mercaderías & Futuros de San Pablo.
  • Cursos de Análisis de Riesgo de Mercado (año 2000), Supervisión Enfocada en Riesgo (Año 2004) y Fundamentos de Administración de Riesgos de Tasa de Interés (Año 2006) en la Reserva Federal Americana.
  • Curso Construyendo Sistemas IRB en la Financiad Stability Institute (FSI) del BIS (Año 2005).
  • Instructor de las áreas de Finanzas, Lavado de Dinero, Mercado Financiero y Riesgos Financieros.
  • Profesor de la Universidad Americana y Director Académico del Centro de Educación Superior San Sebastián.
  • Amplia experiencia en Instituciones Financieras.

LUGAR Y FECHA

  • Inversión: US$ 300 por participante.
  • Instructor: Dr. Juan Ramón Báez - Paraguay.
  • Inscripciones: telefax (021)610 010 – Enviar lista de participantes y Nº de RUC de la entidad o por email: inscripciones@bestpractices.com.py Más informaciones: http://www.bestpractices.com.py
  • Lugar de realización: ITSE CAFI – Lopez Moreira 6620 e/R.I. 18 “Pitiantuta” a 200 mts. del Hiperseis Mcal. Lopez y Boggiani.



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