POR QUÉ ASISTIR A ESTE CURSO TALLER?

Después de costosas crisis en los Sistemas Financieros, quiebras bancarias y masivos fraudes a los ahorristas en diversas partes del mundo, casos conocidos de LD y FT, la cultura de los reguladores y de los líderes de los Sistemas Financieros con mayor visión estratégica es más previsora. Los Sistemas Financieros se mueven hacia un enfoque de Manejo Prudencial del Riesgo, tal como lo orienta Basilea II. Sin embargo, la utilización de Métodos de Medición Avanzada para cuantificar los diferentes tipos de riesgo, en especial el riesgo operativo, para el cumplimiento de recomendaciones establecidas por Basilea II, ha generado en el tiempo problemas de aplicación que se reflejan en mediciones no muy precisas de riesgo en algunos casos, y en otras, mediciones acertadas pero poco efectivas por su inadecuada articulación con herramientas interactivas de control de riesgos. Es necesario comprender que el Riesgo Operativo, requiere de un Sistema de Gestión, más aún cuando el mismo se aplica a la Prevención del Lavado de Activos.

Reglamentar la Gestión del Riesgo Operativo y en particular del Riesgo de Lavado de Activos, puede ser una tarea sencilla desde el punto de vista teórico del Regulador, sin embargo, a corto plazo, tiene a ser muy complicada desde el punto de vista operativo no solo para el Regulador, sino con mayor medida en las Instituciones obligadas a establecer los lineamientos descritos. Este trabajo, requiere de la adecuada interpretación de Gestión de Riesgos, en el sentido que deberá ser proporcional a las dimensiones, características y particularidades de cada Entidad y a la complejidad de sus operatorias en un todo. La Gestión del Riesgo de Lavado de Dinero bajo los modelos actuales, se ha convertido en un elemento fundamental en las Entidades Financieras, más aún con la promulgación del Reglamento 060/09; esto debido a las recomendaciones que el Comité de Basilea II exige, y que conllevan la implementación de modelos de identificación, medición, control y reporte de riesgos por distintas vías.

El Riesgo Operativo de Prevención de Lavado de Activos, según estadísticas mundiales recientes, es uno de los que mayor contribución hace en la estructura de riesgos, y muchos de los grandes fracasos empresariales durante la última década se debieron a este tipo de riesgos mal analizados y hasta ignorados. Paraguay, pasa por un proceso de adaptación al cual es necesario responder de manera satisfactoria, estableciendo modelos preventivos, continuos y consistentes que no busquen únicamente cumplir con la regulación, sino mas bien establece un modelo de Gestión Eficiente en las Entidades.

NIVEL

Este Curso -Taller tiene nivel de enseñanza intermedio/avanzado.

DESTINATARIOS

• Empleados de entidades Financieras Bancarias y no Bancarias Supervisadas por la Superintendencia de Bancos, Superintendencia de Seguros, INCOOP y CNV:
  • Personal de mandos Medios y Altos con responsabilidades directas o indirectas en la administración de riesgos; miembros de los Departamentos de Auditoria Interna, Control de Riesgos, Oficialías de cumplimiento, otros funcionarios con responsabilidad o interés en el manejo de diferente tipo de riesgos de la entidad, en especial Responsables de productos y negocios.
• Funcionarios de organismos regulatorios de las entidades financieras y de Seguros:
  • Personal de las Superintendencias de Bancos y Seguros, INCOOP, CNV y SEPRELAD con responsabilidades directas o indirectas en la supervisión y el control del cumplimiento de las leyes y normas regulatorias que rigen a la actividad de las Entidades Supervisadas por la Superintendencia de Bancos del Paraguay.
• Toda persona interesada en las mejores prácticas de la Gestión de Riesgos. Auditores Externos e Independientes

OBJETIVOS

Al finalizar el seminario, los participantes estarán en capacidad de:

• Entender y Gestionar el Riesgo Operativo y su relación con el Riesgo de Lavado de Dinero.
• Conocer prácticas y herramientas efectivas para la identificación, medición y monitoreo del Riesgo de LD y FT
• Conocer qué es una Matriz de Riesgo según el enfoque de supervisión
• Construir un mapa de riesgos.
• Construir una matriz de riesgos propia, según su área de trabajo (Áreas de supervisión y control vs. Áreas de Negocio).
• Aprender a calcular riesgos residuales de una manera sencilla
• Interpretar los resultados necesarios de una matriz de riesgos para administrar correctamente los riesgos, a través de diferentes ejercicios prácticos y talleres con matrices de riesgo específicas.
• Diseñar la implementación de un efectivo Sistema de Clasificación de Riesgo del Cliente de acuerdo a lo establecido en la Resolución 060/09
• Reducir costos y pérdidas ocultas originados en rutinas manuales, redundantes o ineficientes
• Llevarse modelos de gestión de riesgos y medición de variables establecidas en la Reglamentación 060 para gestionar los procesos al interior de las entidades y su replica en sus manuales, procedimientos y políticas.
• Obtener modelos de Gestión de Riesgo de las diferentes tipos de Entidades Supervisadas por la Superintendencia, en correspondencia de la Reglamentación 060/09 además de matrices de riesgo

METODOLOGÍA

El curso taller está enfocado principalmente a que el asistente reciba los conocimientos teóricos y Principalmente Prácticos sobre la Gestión del Riesgo Operativo y de Lavado de Dinero, así como la construcción y utilización de herramientas de riesgo para el adecuado cumplimiento de la Reglamentación 060/09; por lo cual los métodos pedagógicos utilizados alternarán las formas didácticas, demostrativas, interrogativas y activas (participación individual o en grupos). Como método de autoevaluación y formación, se realizarán ejercicios prácticos utilizando el computador demostrando el trabajo con el Software Financial Discovery de riesgos de lavado de dinero enfocados a las Áreas de Auditoria, Departamento de Riesgos, de Prevención de Lavado de dinero y Áreas de Negocio, sean estos, Departamento de Captaciones en Depósitos a Plazo Fijo, Cuentas de Ahorro y Cuentas Corrientes, Departamento de Colocaciones (préstamos hipotecarios, préstamos de consumo, préstamos para capital de trabajo), Otras líneas de negocio como Banca Privada e Inversión, Departamento de Comercio Exterior (operaciones de giros y transferencias), a fin de entregar modelos de análisis con relación a procesos y productos financieros a los participantes.

(Traiga una Notebook para practicar intensivamente)

CONTENIDO

Módulo I: Breve Repaso sobre la Gestión del Riesgo Operativo y las Normas y Regulaciones que lo Respaldan:

• 1.1 Aspectos Generales
  • Aspectos Generales (Riesgo, Severidad o impacto, Probabilidad).
  • Riesgo Operativo.
  • Principios de la Gestión de Riesgos.
  • Tratamiento de Riesgos.
  • ¿En qué se basa la Gestión del Riesgo Operativo?
  • Evolución en el tratamiento de Riesgos.
  • Rol de los distintos niveles de control.
  • La dimensión de la evaluación de Riesgos.
  • Objetivo de la Gestión del Riesgo Operativo de Lavado de Dinero
  • Importancia de la implementación de un Sistema de Gestión de Riesgos.
  • Herramientas de Gestión de Riesgos.

• 1.2 Normas y Regulaciones que respaldan la Gestión Eficiente del Riesgo Operativo y su relación con el Lavado de Activos:
  • Basilea II:
  • ¿Qué es Basilea II?
  • De Basilea I a Basilea II.
  • ¿Qué cambia con Basilea II?
  • Aspectos normativos y reglamentarios del Riesgo Operativo.
  • El impacto sobre la operatividad bancaria.
  • Prácticas de Gestión eficiente de Riesgos.
  • Los pilares del acuerdo.
  • Metodología de estimación.
• COSO - Comité of Sponsoring Organizations of the treadway commission:
  • Conceptos claves.
  • Enfoque sobre Control Interno y su relación con la Gestión de Riesgos
  • Ámbito del Control Interno.
  • ERM- Enterprise Risk Management.
  • ERM - Mapeo de Riesgos.
  • Esquema tradicional vs. Visión Actual.
  • Alcance de Objetivos.
  • Interacción con las líneas de negocios.
• Ley Sarbanes Oxley:
  • Objetivos.
  • Aplicación y contenido
  • Junta Supervisora Contable.
  • Independencia del Auditor.
  • Responsabilidad Corporativa.
  • Evaluación Gerencial de los Controles Internos.
  • Gobierno Corporativo.

• 1.3 La Reglamentación 060 y su relación con la regulación internacional
  • Objetivos.
  • Aplicación y contenido.
  • Alcance de los objetivos.
  • El Enfoque de Riesgos según la Reglamentación (los Pilares fundamentales).
  • Interrelación de la Reglamentación con Basilea II, disposiciones y observaciones de GAFISUD, COSO, Responsabilidad Corporativa.
  • ¿Ante qué nos encontramos? Retos y acciones futuras.

Módulo II: El Sistema de Gestión de Riesgos por etapas aplicado a la Reglamentación 060/09

• Identificación del Riesgo:
  • Clasificación de Riesgos.
  • ¿Qué es un proceso?
  • Proceso y transformación.
  • Entender los procesos.
  • Utilidad de los flujogramas.
  • Flujograma lineal de primer nivel.
  • Flujograma lineal detallado de segundo nivel.
  • Análisis y revisión de procesos.
  • Mapeo de Procesos. (Ejercicios Guiados)
  • Esquema básico de identificación de Riesgos según la Reglamentación 060/09
  • Dueños de Procesos vs. Dueños del Riesgo.
  • Identificar y analizar Riesgos según la Reglamentación 060/09
  • Fuentes de información.
  • Clasificación de la información.
  • Evaluación de Riesgos según la Reglamentación 060/09
  • Instrumentación del Riesgo
    • Parametrización y calificación del riesgo según factores y fuentes
    • Valorización del riesgo
    • El Mapa de Riesgos
    • Establecimiento del perfil del indicador de riesgo según umbrales
  • Realización de Ejercicios según tipo de negocio.

• Identificación de Controles del Riesgo:
  • Indicadores de Riesgos.
  • Identificación de Controles y procesos
  • Puntos de convergencia entre el riesgo y el control. Análisis del mapa de
  • procesos
  • Control y Monitoreo con indicadores.
  • El perfil del indicador de control (Ejercicios Guiados)
  • Manejo de umbrales de control.
  • La Matriz de Riesgo de Lavado de Dinero (Ejercicio Grupal asistido)

• El riesgo Residual y la medición del Riesgo
  • Análisis y evaluación de los riesgos residuales
  • Tratamiento de los riesgos
  • Establecimiento de Nuevos Indicadores

• Ejercicios Demostrativos con el Software Financial Discovery de Riesgos y Prevención de Lavado de Dinero

• Casos Prácticos según área de negocios y tipos de Entidades Supervisadas por la Superintendencia de Bancos:
  • Mapeo de los procesos.
  • Identificación de riesgos.
  • Parametrización y mapa de riesgos.
  • Identificación de controles y perfil de indicadores.
  • Desarrollo de la Matriz de Riesgos (Risk Matrix).
  • Desarrollo de Indicadores de Riesgos (Key Risk Indicator) según riesgo residual.
  • La Matriz de Control y retroalimentación de riesgos.

Módulo III: Implementación del Modelo de Gestión de Riesgos:

• Proyecto: Gestión del Riesgo Operativo de Lavado de Dinero aplicado a la Reglamentación 060
• Gasto o inversión.
• ¿Qué nos lleva a instalar un modelo?
• Cómo prepararse:
• • Alta Dirección.
  • Desarrollo de objetivos.
  • El cambio cultural.
  • Elección del modelo.
  • Estructura organizacional.
  • Recursos.
  • Factores claves del éxito.
• Implantación del Modelo.
• Inserción de la Gestión del Riesgo Operativo de Lavado de dinero en la Organización.
• Componentes y Objetivos a Alcanzar.
• Nuevo Escenario.

INSTRUCTOR

Dr. JUAN RAMON BÁEZ IBARRA, Doctor en Contabilidad (Ph.D.) por la Universidad de San Pablo del Brasil (Tesis doctoral en Supervisión Bancaria de Instrumentos Financieros Derivados en el Brasil).

• Master en Contabilidad y Curso de post-grado en el área de Finanzas en la Fundación Getulio Vargas del Brasil.
• Cursos de Especialización en Instrumentos Financieros Derivados e Ingeniera Financiera por la Bolsa de Mercaderías & Futuros de San Pablo.
• Cursos de Análisis de Riesgo de Mercado (año 2000), Supervisión Enfocada en Riesgo (Año 2004) y Fundamentos de Administración de Riesgos de Tasa de Interés (Año 2006) en la Reserva Federal Americana.
• Curso Construyendo Sistemas IRB en la Financiad Stability Institute (FSI) del BIS (Año 2005).
• Instructor de las áreas de Finanzas, Lavado de Dinero, Mercado Financiero y Riesgos Financieros.
• Profesor de la Universidad Americana y Director Académico del Centro de Educación Superior San Sebastián.
• Amplia experiencia en Instituciones Financieras.

FECHA Y LUGAR

• Instructor: Dr. Juan Ramón Báez - Paraguay.
• Inscripciones: telefax (021)610 010 – Enviar lista de participantes y Nº de RUC de la entidad o por email: inscripciones@bestpractices.com.py Más informaciones: http://www.bestpractices.com.py
• Lugar de realización: ITSE CAFI – Lopez Moreira 6620 e/R.I. 18 “Pitiantuta” a 200 mts. del Hiperseis Mcal. Lopez y Boggiani.